la mayoría de los expertos financieros estarían de acuerdo en que rara vez, si alguna vez, es una buena idea retirarse anticipadamente de un ira o roth ira tradicional. Esto se debe en parte al alto costo de las sanciones que pueden afectar al titular de una cuenta por un retiro anticipado (sin mencionar la pérdida de años de ganancias potenciales).
primeros distribuciones de IRA (es decir, las realizadas antes de los 59 años y medio) por lo general incurren en una sanción impositiva del 10%, además de que pueden pagar impuestos sobre la renta sobre él, también. el IRS impone la pena de disuadir a los titulares de IRA el uso de sus ahorros antes de la jubilación . pero la multa solo se aplica si retira fondos gravables.
Si retira fondos que no están sujetos al impuesto sobre la renta, no hay penalización por las distribuciones tomadas en cualquier momento. si los fondos están sujetos a impuestos se reduce al tipo de ira que posee.
conclusiones clave
- Puede retirar las contribuciones de Roth Iraq en cualquier momento sin impuestos ni sanciones.
- Si retira ganancias de un Roth Iraq, puede deber impuestos sobre la renta y una multa del 10%.
- Si se retira anticipadamente de un ira tradicional, ya sean sus contribuciones o ganancias, puede generar impuestos sobre la renta y una multa del 10%.
- algunos retiros anticipados son libres de impuestos y multas.
sanciones tradicionales de retirada de ira
Para calcular la multa por un retiro anticipado, simplemente multiplique el monto de distribución imponible por 10%. una distribución anticipada de $ 10,000, por ejemplo, incurriría en una multa impositiva de $ 1,000, y sería tratada (y gravada) como un ingreso adicional.
Las distribuciones tempranas de las iras tradicionales son las más propensas a incurrir en fuertes sanciones. Las contribuciones a este tipo de cuenta se realizan con dólares antes de impuestos. Sus contribuciones se restan de su ingreso imponible para el año, reduciendo efectivamente la cantidad de impuesto sobre la renta que deberá.
obtienes una exención de impuestos por adelantado cuando contribuyes a un ira tradicional, pero pagarás impuestos por tus retiros en la jubilación.
sin embargo, el IRS finalmente recauda impuestos sobre todos los ingresos, por lo que el impuesto sobre la renta se evalúa en sus fondos tradicionales de ira cuando los retira. en general, esto significa que la totalidad del saldo de su cuenta tradicional de ira se compone de ingresos imponibles.
por lo tanto, si retira fondos antes de los 59½ años de edad, la multa impositiva del 10% probablemente se aplica al monto total de la distribución. Después de tener en cuenta el impacto de los impuestos a las ganancias y las sanciones, una distribución temprana de un Iraq tradicional rara vez es un uso eficiente de los fondos.
Roth ira sanciones de retirada
Las contribuciones a Roth Iras se realizan con dólares después de impuestos, lo que significa que usted paga el impuesto sobre la renta de sus contribuciones el año en que las realiza. Como resultado, los retiros de contribuciones roth no están sujetos al impuesto sobre la renta, ya que esto sería una doble imposición.
no existen beneficios fiscales por adelantado para las contribuciones de Roth Iraq, pero las ganancias crecen libres de impuestos y los retiros en la jubilación también están libres de impuestos.
Si saca una cantidad equivalente a la suma que ingresó en su cuenta, la distribución no se considera ingreso gravable, independientemente de su edad. ni está sujeto a penalidad.
pros
siempre puede retirar las contribuciones roth ira libres de impuestos y multas.
Es posible que pueda evitar el impuesto y la multa por retiros anticipados en ciertas situaciones.
Si no tiene otras opciones, puede ser reconfortante saber que su ira está allí para usted.
contras
La mayoría de los retiros anticipados generan impuestos y una multa del 10%.
no puedes “devolver” el dinero a tu ira una vez que lo saques.
Si saca dinero de su ira, se perderá años (o décadas) de crecimiento.
Ahora, si usted retira una cantidad por encima de eso, si se inicia la inmersión en las ganancias de la cuenta-esa cantidad es generalmente considerado ingreso gravable. también puede estar sujeto a la multa de distribución anticipada del 10%, y el dinero se tratará como un ingreso.
cómo funcionan las distribuciones calificadas
las distribuciones calificadas de un roth ira están exentas de impuestos y multas. El IRS considera que una distribución está calificada si han pasado al menos cinco años desde que contribuyó por primera vez a un Roth Iraq y el retiro es el siguiente:
- hecho cuando tienes 59½ años o más
- tomado porque tiene una discapacidad permanente
- hecho por su beneficiario o patrimonio después de su fallecimiento
- se usa para comprar, construir o reconstruir una casa que cumple con la excepción del comprador de vivienda por primera vez
- $ 5,000 utilizados para el nacimiento de un nuevo hijo o adopción, dentro del primer año; esto se puede pagar
Las distribuciones no calificadas son retiros que no cumplen con estas pautas. para estos retiros, deberá impuestos a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria (recuerde, solo se aplica a las ganancias) y una multa del 10%.
aún así, se aplican ciertas excepciones. puede salirse de la multa (pero no del impuesto) si toma la distribución de lo siguiente:
- una serie de distribuciones sustancialmente iguales
- gastos médicos no reembolsados que exceden el 10% de su ingreso bruto ajustado (agi)
- primas de seguro médico después de perder su trabajo
- un impuesto de irs
- distribuciones calificadas de reservista
- recuperación calificada ante desastres
- gastos de educación calificados
Implicaciones fiscales para Roth Iras
Sin embargo, hay otra escapatoria para las ganancias de las contribuciones roth. si usted contribuye y luego se retira dentro del mismo año fiscal, la contribución se trata como si nunca se hubiera realizado.
por ejemplo, si contribuye $ 5,000 en el año en curso y esos fondos generan $ 500 en ganancias, puede retirar la totalidad de $ 5,500 sin penalización, siempre que la distribución se realice antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos. sin embargo, tendría que informar esas ganancias como ingresos por inversiones.
la línea de fondo
Si tiene una Roth Iraq, puede retirar sus contribuciones en cualquier momento sin pagar impuestos ni multas. de lo contrario, si retira dinero anticipadamente de un Iraq tradicional o iraquí, puede esperar pagar una multa del 10% más impuestos sobre el ingreso (a menos que califique para una excepción).
Por supuesto, la decisión de tomar un retiro anticipado nunca debe tomarse a la ligera. podrías perderte años de crecimiento potencial y ganancias, lo que podría tener un efecto perjudicial en tus ahorros.
rara vez es aconsejable incursionar en las cuentas de jubilación. pero muchos de los mejores corredores para iras tienen más información sobre cómo evitar estas sanciones si debe acceder a sus fondos antes de la jubilación.
