¿Cómo se grava un Roth 401 (k)?

¿Cómo se grava exactamente un Roth 401 (k)? la esencia es que no le da una deducción de impuestos cuando contribuye como un estándar 401 (k). en cambio, un roth 401 (k) es un tipo de plan de jubilación patrocinado por el empleador que ofrece a los empleados la capacidad de contribuir con dólares después de impuestos. la recompensa es que los retiros están libres de impuestos en la jubilación.

Estos planes solo han estado disponibles desde 2006, pero están ganando popularidad a medida que más trabajadores intentan establecer ingresos de jubilación libres de impuestos. 

No todos los planes de jubilación patrocinados por la empresa ofrecen un Roth 401 (k). pero cuando están disponibles y los ahorradores los conocen, el 43% de los empleados optan por uno sobre un 401 (k) tradicional. Los millennials son especialmente propensos a contribuir a un Roth 401 (k).

echemos un vistazo a los matices fiscales de los 401 (k) roth y cómo difieren de un 401 (k) tradicional y un ira roth.

Antes de tomar la decisión Roth 401 (k), considere las siguientes consecuencias fiscales.

Al igual que otras cuentas de jubilación calificadas, no se deben impuestos por cada año que los fondos están en la cuenta. Además, dado que no se otorgan deducciones por contribuciones y no se deben impuestos por distribuciones en la jubilación, la única ramificación fiscal por participar en una Roth 401 (k) es perder la ventaja de deducir el monto de su contribución de su ingreso imponible en el año que se hace. reducir su ingreso imponible es una ventaja clave de contribuir a un 401 (k) regular. ese aspecto puede discutirse con su asesor fiscal.

Aunque las contribuciones de los empleados se realizan con dólares después de impuestos, con la oportunidad de que las ganancias crezcan libres de impuestos, no se pueden asignar contribuciones equivalentes al empleador a la parte correspondiente de la cuenta. las ganancias crecen libres de impuestos dentro del roth 401 (k), y no se incurre en impuestos tras la distribución en la jubilación.

Una ventaja fiscal importante de un Roth 401 (k) es la oportunidad para que las personas con mayores ingresos contribuyan con más dólares a una cuenta de jubilación que estará libre de impuestos al momento de la jubilación. Las personas de ingresos más altos no califican para abrir una roth ira, pero pueden contribuir a una roth 401 (k).

Para el año fiscal 2020, el límite de ingresos anuales para las contribuciones a un Roth Iraq es un ingreso bruto ajustado modificado (magi) de $ 139,000 para solteros con una eliminación gradual que comienza en $ 124,000. Para aquellos casados ​​que presenten una declaración conjunta, los magos deben ser menos de $ 206,000, y las eliminaciones paulatinas comienzan en $ 196,000. esas cifras aumentaron un poco desde el año fiscal 2019 cuando la eliminación gradual de los solteros comenzó en $ 122,000 y alcanzó un máximo de $ 137,000. Para aquellos casados ​​que presentan una declaración conjunta, los reyes magos tenían que ser menos de $ 203,000, con reducciones a partir de $ 193,000.

el roth 401 (k) no tiene tales restricciones de ingresos. sin embargo, las contribuciones se limitan a $ 19,500 por año para el año fiscal 2020 (en comparación con $ 19,000 en 2019) con otros $ 6,500 para participantes mayores de 50 años, que es $ 500 más que 2019. Estas son las mismas cantidades permitidas para las contribuciones a regular 401 (k).

Las distribuciones realizadas antes de los 59 años y medio de edad están, como otras cuentas de jubilación, sujetas a una multa por retiro anticipado. y hay una diferencia entre cómo se manejan las distribuciones mínimas anuales requeridas (rmds) para un roth 401 (k) en comparación con un roth ira.

Las iRoth no exigen rmds durante la vida del titular de la cuenta. roth 401 (k) s do. La buena noticia: el dinero no está sujeto a impuestos, a diferencia del dinero que recibe de un 401 (k) tradicional. aún mejor, debido a que las distribuciones roth 401 (k) no están sujetas a impuestos, no tienen impacto en la imponibilidad de sus beneficios de seguridad social. 

La mala noticia: una vez que recibe una distribución de su Roth 401 (k), ese dinero no puede seguir creciendo libre de impuestos.

Sin embargo, hay una buena forma de evitar esto. si transfiere su roth 401 (k) a un roth ira al momento de la jubilación, ya no tendrá el requisito de rmd. y es una forma para que las personas de altos ingresos adquieran una gran cantidad de ira que de otra forma serían demasiado ricas para calificar para abrir.