IRA: esas tres letras importantes pueden desempeñar un papel importante en su plan de ahorros para la jubilación. Esto se debe a que una cuenta de jubilación individual, o IRA, ayuda a protegerlo de otras tres pequeñas iniciales que pueden tener una gran influencia en nuestras finanzas: IRS. Si aún no ha incluido una IRA en su plan de ahorros para la jubilación, podría perderse una excelente manera de ahorrar para su sueño de jubilación y reducir su factura de impuestos. Es importante conocer los límites de contribución de la IRA de 2016 para aprovechar al máximo sus inversiones.
Límite de contribución para cuentas IRA en 2016
La contribución máxima de IRA para 2016 es la menor de $ 5,500 o el 100% de los ingresos del trabajo. Los contribuyentes de 50 años o más pueden aportar otros $ 1,000 por una contribución total de $ 6,500. Puede hacer una contribución a una cuenta IRA de 2016 hasta el 15 de abril de 2017.
Sin embargo, antes de que se agote para abrir una IRA, decida cuál (tradicional o Roth) es la adecuada para usted.
Una IRA tradicional:
- Permite contribuciones hasta los 70.5 años si tiene ingresos del trabajo
- Proporciona una deducción de impuestos actual para los participantes elegibles (¡el IRS subsidia sus ahorros!)
- Permite que las ganancias de inversión crezcan con impuestos diferidos (las distribuciones se gravarán a su tasa de impuesto sobre la renta regular en el momento del retiro)
- Requiere que las distribuciones comiencen a los 70 años.
Límites deducibles de IRA para 2016
La capacidad de calificar para una deducción parcial o total del impuesto sobre la renta para su contribución a la IRA de 2016 depende de un par de factores, incluidos sus ingresos y si participa en otro plan de jubilación con ventajas impositivas. Los límites de ingresos también cambian con el tiempo.
El monto de la deducción en 2016 continuará eliminándose para los solteros o jefes de hogar con ingresos brutos ajustados (AGI) de entre $ 61,000 y $ 71,000, sin cambios desde 2015. Eso significa que probablemente califique para una deducción completa si gana menos de $ 61,000.
Si su estado civil para efectos de la declaración de impuestos es soltero o cabeza de familia y su ingreso bruto ajustado es mayor a $ 61,000 pero menor a $ 71,000, podría calificar para una deducción parcial. Las personas con ingresos superiores a $ 71,000 probablemente no calificarán para una contribución deducible de IRA.
Para las parejas casadas que presentan declaraciones de impuestos conjuntas en las que el cónyuge que realiza la contribución IRA está cubierto por un plan 401 (k) o un plan relacionado en el trabajo, las deducciones comienzan a eliminarse en $ 98,000 y tienen un límite de $ 118,000.
Si no está cubierto por un plan 401 (k) en el lugar de trabajo, pero su cónyuge sí lo está, puede calificar para una deducción si su ingreso bruto ajustado combinado es inferior a $ 183,000. Los montos de deducción se eliminan gradualmente entre $ 184,000 y $ 194,000 en 2016, en comparación con $ 183,000 y $ 193,000 en 2015.
Si está casado y presenta una declaración por separado y tiene un plan de jubilación en el trabajo, sus deducciones se eliminarán gradualmente entre $ 0 y $ 10,000.
Una cuenta IRA Roth:
- Permitir contribuciones siempre que tenga ingresos
- Permite que las ganancias de inversión crezcan libres de impuestos si se toma como una distribución calificada (no hay una deducción de impuestos actual sobre las contribuciones, pero las distribuciones en la jubilación no están gravadas)
- No requiere que las distribuciones comiencen a una edad en particular (de hecho, una IRA Roth se puede pasar intacta a sus herederos)
Límites de 2016 Roth IRA
Aunque ambas IRA ofrecen beneficios fiscales, las diferencias entre las dos no se pueden enfatizar lo suficiente. La IRA tradicional permite contribuciones deducibles de impuestos federales y retiros de impuestos diferidos, mientras que Roth ofrece retiros calificados libres de impuestos federales (pero sin deducción actual). Si no es elegible para una IRA deducible o cree que puede estar en una categoría impositiva más alta durante la jubilación, considere una IRA Roth en su lugar.
Los límites de contribución de Roth IRA también siguen siendo los mismos en 2016. Puede contribuir hasta $ 5,500 en una Roth si es menor de 50 años, o $ 6,500 si es mayor. Tenga en cuenta que las contribuciones Roth IRA no son deducibles de impuestos, sino que se realizan con dólares después de impuestos. Sin embargo, el dinero generalmente no se vuelve a gravar. La característica más atractiva de la Roth IRA es que este tipo de cuenta de jubilación ofrece retiros de ganancias libres de impuestos a los 59.5 años, siempre que la cuenta haya estado abierta durante al menos cinco años. Existe una característica adicional de flexibilidad porque las contribuciones que realiza a una cuenta IRA Roth (aunque no las ganancias de la inversión) se pueden retirar sin impuestos ni multas antes de la jubilación.
Para calificar para una IRA Roth, existen límites de ingresos. Para el estado civil tributario de soltero y cabeza de familia, el rango de eliminación de ingresos en 2016 es de $ 117,000 a $ 132,000, un aumento de $ 116,000 a $ 131,000 en 2015. El rango de eliminación de AGI para contribuyentes que hacen contribuciones a una cuenta IRA Roth es de $ 184,000 a $ 194,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, de $ 183,000 a $ 193,000 en 2015. Por lo tanto, en 2016 no puede contribuir a una cuenta IRA Roth si tiene un ingreso bruto ajustado de más de $ 132,000 como persona soltera o más de $ 194,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta.
Límites de contribución a cuentas IRA para autónomos en 2016
Los ahorradores para la jubilación que son dueños de su propio negocio o trabajan por cuenta propia notarán que los límites de IRA permanecen sin cambios para 2016. La contribución máxima para SIMPLE IRA es de $ 12,500 en 2016, la misma que en 2015. Las contribuciones de recuperación para SIMPLE IRA permanecen en $ 3,000 en 2016 .
Si participa en un SEP IRA, puede contribuir hasta $ 53,000, o el 25% de hasta $ 265,000 en ingresos brutos en 2016. Los dueños de negocios autónomos también pueden tener su propio 401 (k) individual o Solo 401 (k). En 2016, los límites de 401 (k) son $ 18,000. En 2016, los contribuyentes de 50 años o más pueden agregar $ 6,000 a un plan 401 (k) individual, para una contribución máxima de $ 24,000. Tenga en cuenta que este límite no incluye ninguna contribución de contrapartida potencial del empleador que usted pueda hacer por sí mismo.
Recuerde, una IRA puede ser una gran herramienta de planificación fiscal, incluso en el último minuto. Las contribuciones para 2016 se pueden hacer en cualquier momento antes de presentar sus impuestos para el año. Eso significa que tiene hasta el 15 de abril de 2017 para hacer una contribución y tomar cualquier deducción de impuestos aplicable. Si tiene una cuenta IRA por cuenta propia y presenta una extensión, puede hacer una contribución del año anterior antes del 15 de octubre de 2017.
Encuentre los máximos de contribución para años anteriores:
Límites de contribución de la IRA de 2015
Límites de contribución de la IRA de 2014
