Una conversión Roth de una cuenta de jubilación existente es una decisión importante. Entre otros factores, considere su tasa de impuesto a la renta actual, su tasa de impuesto a la renta futura esperada y la tasa de rendimiento anticipada de sus inversiones. Al igual que al tomar cualquier decisión de planificación de la jubilación, es útil reunir toda la información en un solo lugar.
¿Qué es una conversión Roth?
Una conversión Roth es una decisión opcional para cambiar un plan de jubilación calificado existente, como un 401 (k) o una IRA tradicional, a una IRA Roth. Al hacerlo, toma el dinero que actualmente se trata como con impuestos diferidos y lo convierte en una cuenta que crece libre de impuestos. Sin embargo, para realizar dicha conversión, debe pagar impuestos sobre la cantidad que convierte.
¿Quién puede convertirse en un Roth?
Hay límites de ingresos que afectan la capacidad de realizar contribuciones Roth IRA. Dependiendo de sus ingresos, es posible que pueda hacer una contribución parcial o que no pueda contribuir directamente a una cuenta Roth IRA.
En 2020, las contribuciones están limitadas a $ 124,000 en ingresos para contribuyentes únicos, y se eliminan por completo a $ 139,000. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, la eliminación comienza en $ 196,000 y llega a $ 206,000. En 2021, estos límites son un poco más altos. Los contribuyentes solteros tienen un límite de $ 125,000 y no pueden contribuir a $ 140,000. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta tienen una eliminación gradual que comienza en $ 198,000 y llega a $ 208,000. Sin embargo, no ha existido un límite para las conversiones Roth desde que las leyes tributarias cambiaron en 2010. Las personas que ganan demasiado para calificar directamente para una consigue uno convirtiendo.
Tomando la decisión sobre una conversión Roth
La conversión tiene sentido si cree que el beneficio de que su dinero crezca libre de impuestos será mayor que el costo de pagar los impuestos adeudados en el momento de la conversión y tiene el dinero disponible para pagar esos impuestos.
Puede que no sean determinaciones fáciles de tomar. Afortunadamente, hay muchas calculadoras para ayudarlo.
Como cualquier análisis, los resultados de una calculadora son tan precisos como las suposiciones que usted proporcione. Tenga en cuenta lo siguiente al tomar su decisión sobre la conversión a Roth:
- Si espera que su tasa impositiva sea más alta durante la jubilación de lo que es ahora, es más probable que una conversión sea el movimiento correcto.
- Cuanto mayor sea la tasa de rendimiento esperada de sus inversiones, es más probable que una conversión Roth sea una buena idea.
- Cuanto más tiempo tenga hasta la jubilación (y, por lo tanto, hasta que necesite retirar su dinero de la cuenta IRA Roth para mantenerse), mejor será la conversión Roth.
Tener que sacar dinero de su cuenta de jubilación para pagar los impuestos adeudados en una conversión es un fuerte indicio de que una conversión Roth podría no ser adecuada para usted.
Cómo influyen las contribuciones no deducibles anteriores
Si anteriormente realizó contribuciones no deducibles a su IRA o 401 (k), entonces parte del monto que convierta a una IRA Roth no estará sujeta a impuestos. El uso de cuentas IRA no deducibles para ingresar dinero en una cuenta IRA Roth a veces se conoce como una estrategia de “IRA Roth de puerta trasera”.
Desafortunadamente, no puede simplemente eliminar la parte no imponible. En cambio, el gobierno requiere que cada dólar que convierta se divida entre no tributable e imponible según la proporción que representan las contribuciones no deducibles en el valor de sus cuentas de jubilación.
Por ejemplo, si anteriormente hizo contribuciones no deducibles a su IRA de $ 8,000, el valor de todas sus IRA tradicionales es de $ 80,000 y decide convertir $ 10,000, luego el 10% ($ 8,000 de $ 80,000) de su conversión, o $ 1,000 ($ 10,000 x 10% = $ 1,000) no está sujeto a impuestos. Debería pagar impuestos sobre la conversión de $ 9,000 restantes.
Cuentas que puede convertir a una cuenta IRA Roth
Puede convertir una IRA tradicional o una 401 (k) en una IRA Roth. Sin embargo, tenga en cuenta que, por lo general, no puede convertir un 401 (k) en un IRA Roth mientras todavía está trabajando para el empleador donde se encuentra su 401 (k). Sin embargo, cuando deja de trabajar, puede convertir y reinvertir su IRA al mismo tiempo.
Conversión a una cuenta IRA Roth con el tiempo
Muchas personas no pueden pagar los impuestos adeudados por una posible conversión de IRA Roth, incluso si creen que la conversión es su mejor estrategia financiera a largo plazo. Si eso le suena a usted, puede convertir solo la cantidad de su cuenta en la que sabe que puede pagar el impuesto cómodamente. Puede continuar haciendo una conversión parcial año tras año, sin tener que hacer nunca ese pago de impuestos gigantesco y, sin embargo, convertir gradualmente sus cuentas de jubilación a un estado libre de impuestos.
