Cómo funciona un fideicomiso en vida revocable

Un fideicomiso en vida es una entidad legal separada establecida para mantener la propiedad de una parte o la totalidad de su propiedad. Lo “financia” después de crearlo, volviendo a titular esa propiedad a nombre de su fideicomiso. 

El creador de un fideicomiso en vida revocable generalmente se conoce como el “otorgante” y, en la mayoría de los casos, el otorgante también actuará como fideicomisario, administrando el fideicomiso y los activos que posee. 

El otorgante puede nombrar a un “fideicomisario sucesor” para que se haga cargo de la administración del fideicomiso en caso de que el otorgante alguna vez quede incapacitado y no pueda administrarlo personalmente. El fideicomisario sucesor también intervendría en el momento de la muerte del otorgante para transferir los activos a los beneficiarios nombrados del fideicomiso. Este proceso ocurre sin necesidad de legalización porque el fideicomiso en sí no ha muerto y es dueño de esta propiedad.

El otorgante puede “deshacer” o disolver un fideicomiso en vida revocable en cualquier momento, de ahí el nombre. 

La planificación patrimonial “no es única para todos”

Los documentos de planificación patrimonial se pueden encontrar en libros, en línea y generados por software de planificación patrimonial, pero generalmente están diseñados para cubrir solo las necesidades más básicas de planificación patrimonial. Son genéricos y, a menudo, “un tamaño para todos”, se mantienen intencionalmente lo más simples posible para adaptarse a una amplia gama de usuarios. A menudo son solo cuestión de completar algunos espacios en blanco.

Idealmente, los documentos de formación de su fideicomiso deben indicar quién obtiene sus activos y cuándo, y cómo debe realizarse la transferencia de activos a sus beneficiarios. Lo más probable es que la planificación de todo esto requiera algo más que marcar algunas casillas en los formularios preimpresos. 

Las necesidades de planificación patrimonial de cada persona son diferentes. Lo que funciona para usted y su familia probablemente no sea lo mismo que las necesidades de su hermana, sus padres o su vecino de al lado. El software de computadora no está realmente diseñado para adaptarse a estas diferencias o cualquiera de sus preocupaciones únicas. 

Las leyes varían ampliamente según el estado

Las leyes federales de impuestos sobre el patrimonio se aplican a todos los ciudadanos de EE. UU., Pero las leyes estatales están por todas partes cuando se trata de cosas como propiedad de la propiedad, sucesiones, impuestos sobre el patrimonio, impuestos sobre donaciones e impuestos sobre sucesiones.

Por ejemplo, una pareja que había completado un fideicomiso en vida revocable utilizando un conocido programa de software de planificación patrimonial vivía en Florida, pero el software de acuerdo de fideicomiso generado por software decía de antemano que se regía por la ley de Nevada. Ellos se perdieron eso. 

Florida es un estado de propiedad separada, mientras que Nevada es un estado de propiedad comunitaria, y esto convirtió por completo la confianza de la pareja en una pesadilla de administrar. El formulario de fideicomiso en vida que se generó terminó siendo totalmente inadecuado para su situación particular. 

Luego están las formalidades legales necesarias para escribir y firmar un contrato de fideicomiso válido. Muchos problemas específicos del estado pueden afectar un fideicomiso, incluida la definición de descendientes, estatutos contra la caída, derechos de propiedad, matrimonios de hecho, cónyuges putativos y leyes de acciones electivas. Es poco probable que un formulario de fideicomiso genérico no dedicado a un estado en particular pueda abordar adecuadamente todos estos problemas específicos de la ley estatal, aunque a veces puede comprar formularios que cumplan con las leyes de un estado en particular.

La prueba está en las exenciones de responsabilidad

El problema con los libros de planificación patrimonial y los programas de software es bastante evidente cuando lee el mismo tipo de descargo de responsabilidad o uno similar que se encuentra en todos ellos:

“La información contenida en este libro o programa no constituye asesoramiento legal y no sustituye al asesoramiento legal. Para obtener asesoramiento legal, consulte con un abogado”. 

El abogado que elija también debe ser local, porque todavía está lidiando con todas esas leyes estatales únicas. Cada estado también puede tener reglas y requisitos algo diferentes para firmar los documentos de fideicomiso, para certificarlos ante notario y para los testigos de la firma. Toda su confianza puede quedar invalidada si no cumple. Los términos de su fideicomiso no serán respetados y, en última instancia, su patrimonio tendrá que pasar por una sucesión. 

Necesitará otros documentos

La buena noticia es que los bienes raíces, los automóviles o prácticamente cualquier propiedad se pueden transferir en un fideicomiso en vida. El fideicomisario o fideicomisario sucesor tendrá el mismo control que el propietario del título con respecto al activo, pero la propiedad debe cambiar para que este sea el caso.

Financiar su fideicomiso con estos activos requerirá la elaboración de documentos adicionales, por lo que crear un fideicomiso no es simplemente una cuestión de redactar un formulario. Por ejemplo, se requeriría una nueva escritura para transferir bienes raíces, y esa escritura debe ser archivada y registrada en algún lugar de acuerdo con las leyes de su estado. 

Todo esto podría ser más de lo que puede manejar usted mismo.