en una “congelación” 401 (k), un empleador detiene temporalmente todas las nuevas contribuciones y retiros dentro de su plan 401 (k). es más probable que experimente un congelamiento 401 (k) después de una fusión, mientras que la nueva compañía determina qué hacer con el plan 401 (k) que ha heredado.
conclusiones clave
- Los planes de jubilación 401 (k) pueden ser “congelados” por la administración de una empresa, deteniendo temporalmente nuevas contribuciones y retiros.
- Durante un congelamiento, las inversiones en su cuenta 401 (k) continuarán ganando o perdiendo valor con el mercado.
- Puede tener la opción de transferir el dinero en su congelado 401 (k) a un ira elegible.
lo que un 401 (k) congelado significa para ti
Si su 401 (k) ha sido congelado por la administración de su empresa, aún conservará todos los derechos que tenía antes del congelamiento. sus inversiones existentes seguirán creciendo o disminuyendo en función de su desempeño en el mercado, y sus ahorros de jubilación mantendrán su estado de ventaja fiscal. La única diferencia es que no puede agregar nuevos fondos o hacer retiros de su cuenta.
en la mayoría de los casos, puede cambiar la composición de su cartera de jubilación existente y cambiar los activos de una inversión a otra. también debe continuar recibiendo declaraciones de acuerdo con las pautas de erisa.
qué le puede pasar a su congelado 401 (k)
no hay restricción legal sobre la duración de un congelamiento del plan de jubilación. su plan 401 (k) puede congelarse indefinidamente hasta que el nuevo empleador decida qué hacer con él. La nueva administración tiene tres opciones principales:
fusionarlo en otro plan
el nuevo empleador puede optar por fusionar su antiguo plan con su propio plan 401 (k). En este escenario, sus activos de jubilación se incluyen en ese plan 401 (k), después de lo cual su cuenta se descongela. Debido a que los planes 401 (k) son muy complejos y, a menudo, muy diferentes, puede llevar mucho tiempo ejecutarlos correctamente.
terminar el plan
la nueva compañía no puede finalizar su plan hasta que reciba una carta del servicio de ingresos internos (IRS) que indique que todo se ha manejado adecuadamente. después de la finalización, se le devuelven sus aportes, partidos conferidos y beneficios. Si el plan 401 (k) de su nuevo empleador permite transferencias, puede optar por que sus fondos de jubilación se transfieran a ese plan.
continuar el plan
en este caso, los empleados existentes de la compañía adquirida pueden continuar accediendo al plan heredado, mientras que los nuevos empleados probablemente serán dirigidos al plan 401 (k) de la nueva compañía.
rollover a un ira
También puede optar por mover sus fondos a un rollover ira en lugar de aceptar cualquiera de los tres escenarios anteriores. Si usa su dinero antiguo 401 (k) para establecer un reinversión ira, mantendrá el estado de ventaja fiscal de esos fondos y no se le aplicará una multa por retiro anticipado. Para protegerse contra las sanciones impositivas, asegúrese de organizar una transferencia directa (fiduciario a fiduciario) de sus fondos.
los planes 401 (k) congelados aún deben pagar las distribuciones mínimas requeridas (rmds) a solicitud suya después de cumplir los 72 años.
cómo se manejan las distribuciones mínimas requeridas
si ha alcanzado la edad para las distribuciones mínimas requeridas (rmds) de su cuenta 401 (k) y su plan está congelado, el custodio del plan aún debe pagar los rmds según lo indique. Si esto no sucede, solicite su rmd por escrito y documente sus esfuerzos para evitar sanciones.
