Es una pregunta muy común en el mundo de la planificación de la jubilación: ¿Puede retirar dinero de su 401 (k) antes de jubilarse realmente? La respuesta simple es sí, siempre tiene derecho a retirar algunas o todas las contribuciones y sus ganancias de su 401 (k) y cada retiro estará sujeto a impuestos sobre la renta. La respuesta larga es que no siempre es tan simple y los impuestos o multas que pueda deber por ese retiro dependerán principalmente de su edad.
A continuación, se muestra un resumen de las diferentes formas de retirar dinero de su plan 401 (k) antes de la jubilación:
Retirar dinero de un 401 (k) antes de los 59-1 / 2 años
Si bien tiene derecho a acceder a sus contribuciones al 401 (k) y sus ganancias en cualquier momento, si realiza un retiro antes de los 59 años y medio, es probable que se enfrente a algunas multas elevadas.
En primer lugar, es importante reconocer que cualquier retiro realizado de su 401 (k) se tratará como ingreso gravable y estará sujeto a impuestos sobre la renta en el año en que realizó el retiro. Pero además de los impuestos sobre la renta que se adeudarán, también estará sujeto a una multa adicional del 10% por distribución anticipada.
Para algunos contribuyentes, estos impuestos y multas pueden sumar y casi reducir el valor de su retiro original a la mitad.
Si está buscando transferir o reinvertir sus activos 401 (k) a otra cuenta calificada, puede evitar estos impuestos y multas con una transferencia adecuada de fideicomisario a fideicomisario. Si está buscando acceder a sus activos 401 (k) debido a dificultades financieras o para una compra grande como el pago inicial de una casa, podría considerar un préstamo 401 (k), pero debe intentar evitar un retiro imponible en todos los costos.
Por último, pero no menos importante, hay circunstancias en las que puede hacer un retiro imponible libre de multas de su 401 (k) antes de cumplir 59-1 / 2 años:
- Fallece y el saldo de la cuenta se retira para su beneficiario
- Te vuelves discapacitado
- Sus gastos médicos no reembolsados superan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado
- Comienza con retiros “sustancialmente iguales periódicos”
- Su retiro es el resultado de una Orden Calificada de Relaciones Domésticas (QDRO)
- Tiene al menos 55 años y ha dejado de trabajar.
Retiro de 401 (k) después de los 59-1 / 2 años
A los ojos del IRS, la edad de 59-1 / 2 años es el número mágico cuando se trata de evitar las sanciones asociadas con los retiros anticipados de 401 (k). A la edad de 59-1 / 2 años, puede hacer retiros sin penalización de los activos 401 (k) que se hayan transferido a una IRA tradicional.
Si sus fondos aún están en el plan 401 (k) y está jubilado, también puede realizar un retiro sin penalización. Sin embargo, si cumple 59 años y medio y todavía está trabajando, las reglas pueden cambiar ligeramente.
A la edad de 59-1 / 2 años o más, generalmente puede acceder a los activos 401 (k) sin penalización del plan de un empleador anterior, incluso si todavía está trabajando. Pero si cumple 59 años y medio y todavía está trabajando en la empresa con la que tiene sus activos 401 (k), tendrá que consultar con el administrador del plan sobre las reglas específicas de su plan.
Su plan puede ofrecer lo que se llama un retiro “en servicio” que le permitirá acceder a sus activos 401 (k) sin penalización, pero muchos planes no ofrecen esta opción. Recuerde, incluso si el retiro no está penalizado, estará sujeto a impuestos sobre la renta.
Retiro de 401 (k) después de los 72 años
Si bien generalmente puede acceder a sus activos 401 (k) sin multas a partir de los 59-1 / 2 años, muchas personas continúan trabajando mucho más allá de esa edad y, por lo tanto, retrasan sus retiros, lo que permite que los activos continúen creciendo con impuestos diferidos. Sin embargo, a los 72 años, el IRS comenzará a exigirle que haga retiros conocidos como distribuciones mínimas requeridas (RMD). Si su plan ha hecho la elección adecuada, aquellos que trabajan a los 72 años o más y que son propietarios del 5% o más de la empresa puede aplazar la eliminación de sus RMD del plan de su empleador mientras aún trabaja.Esto solo se aplica al 401 (k) de su empleador actual; Aún será necesario tomar RMD para todas las demás cuentas de jubilación.
Una excepción a esta regla es que los empleados que poseen más del 5% de la empresa que patrocina el plan aún deben comenzar a recibir distribuciones de un plan 401 (k) a los 72 años.
Un plan de jubilación sólido requiere que se examinen todas las oportunidades disponibles para utilizar sus cuentas de ahorros para la jubilación a fin de cumplir importantes objetivos de vida. Es importante comprender cómo y cuándo puede acceder a sus ahorros para la jubilación en un plan 401 (k) antes de su jubilación completa.
Solo asegúrese de comprender completamente las implicaciones del impuesto sobre la renta de cualquier decisión de retiro. Sacar dinero de un plan 401 (k) durante sus años laborales podría empujarlo a una categoría impositiva más alta y reducir sus ahorros de jubilación disponibles para el futuro.