Si tiene dinero en una cuenta de ahorro tradicional, es probable que no esté ganando dinero significativo en intereses. pero cualquier interés ganado en una cuenta de ahorros se considera ingreso gravable por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y deberán constar en su declaración de impuestos. esto incluye los intereses devengados por los ahorros tradicionales cuentas, así como las cuentas de ahorro de alto rendimiento, certificados de depósitos (cds) y cuentas de depósito del mercado monetario.
conclusiones clave
- Cualquier interés devengado en una cuenta de ahorro está sujeto a impuestos.
- su banco le enviará un formulario de 1099 int por cualquier interés ganado más de $ 10, pero debe informar cualquier interés ganado (incluso si es menos de $ 10).
- El interés de una cuenta de ahorro se grava a la tasa marginal.
qué es imponible y por qué
Las cuentas de ahorro generalmente no se consideran vehículos de inversión. sin embargo, sí ganan dinero en forma de intereses, y el IRS considera que los ingresos gravables por intereses, ya sea que guarde o no el dinero en la cuenta, lo transfiera a otra cuenta o lo retire.
su banco u otra institución financiera le enviará el formulario de impuestos 1099-int para cualquier interés ganado en la cuenta si las ganancias son superiores a $ 10. sin embargo, ya sea que reciba o no un 1099-int, debe informar todos los ingresos por intereses, incluso si son solo unos pocos dólares.
El interés de una cuenta de ahorro se grava a la tasa marginal. en otras palabras, si su categoría de impuesto sobre la renta es del 35%, el interés en su cuenta de ahorros también se grava a esa tasa.
si su ingreso neto de inversión (nii) o ingreso bruto ajustado modificado (magi) está por encima de cierto umbral, el ingreso por intereses también está sujeto a otro impuesto llamado impuesto sobre el ingreso neto de inversión.
Si recibió un bono en efectivo por registrarse en su cuenta de ahorros, deberá pagar el impuesto sobre la renta sobre ese monto. su banco lo informará en su formulario 1099-int.
lo que está exento de impuestos
aunque el interés ganado en las cuentas de ahorro está sujeto a impuestos, no tiene que pagar impuestos sobre el saldo total de la cuenta. si su cuenta de ahorros tiene $ 10,000 y gana un interés del 0.2%, solo se le grava con los $ 20 en intereses que le paga el banco, no con el capital que generó esas ganancias.
ciertos tipos de cuentas, como las cuentas individuales de jubilación (iras), permiten que se acumulen intereses sobre los ahorros con impuestos diferidos, y no es necesario informar esas ganancias. en un ira tradicional, usted paga impuestos sobre sus ganancias cuando retira dinero. con un roth ira, ni siquiera paga impuestos sobre distribuciones calificadas, siempre que haya cumplido 59 años y medio.
como presentar
a principios de cada año, la institución financiera que mantiene su cuenta de ahorros le envía un formulario 1099-int, que muestra los intereses ganados en el año anterior. en algunos casos, puede venir como parte de una declaración más grande de un corredor. ese formulario debe enviarse al IRS cuando presente su declaración de impuestos.
visión del asesor
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Ángeles, CA
la institución financiera que mantiene su cuenta de ahorros envía un formulario 1099-int, que muestra los intereses ganados en el año anterior, a fines de enero, si ganó más de $ 10 en intereses en la cuenta. Sin embargo, el IRS requiere que declare todos los intereses imponibles en sus ingresos. Si aceptó un incentivo en efectivo del banco para abrir una nueva cuenta de ahorros, ese bono también está sujeto a impuestos y también debe informarse. Si sus impuestos no se pagan sobre los intereses ganados en su cuenta de ahorros, los IRS impondrán multas y cargos.
Estas reglas solo se aplican a las cuentas de ahorro tradicionales o en línea. no deben confundirse con los ahorros que se tienen en un ira. el interés en esos es diferido de impuestos; solo paga impuestos cuando se retiran los fondos.
