Una guía rápida para la planificación patrimonial de alto patrimonio

La planificación del patrimonio puede ser difícil y muy desafiante, especialmente si usted es un individuo de alto patrimonio. no solo los matices de la planificación patrimonial son bastante complicados, sino que las cosas en la industria también cambian constantemente, lo que a menudo hace que sea difícil mantenerse al día.

desde las leyes fiscales hasta las obligaciones fiscales y otros problemas que afectan a la familia, hay tantas cosas que debe tener en cuenta. Algunos de los objetivos de las personas de alto patrimonio neto incluyen proteger las herencias de los herederos, minimizar los impuestos al patrimonio, evitar el proceso de sucesión y nombrar al administrador adecuado. pero, ¿cómo navegas este complejo proceso? Este artículo sirve como guía rápida para planificar su patrimonio.

lo primero es lo primero. asegúrese de contratar a alguien para que se encargue de sus necesidades de planificación patrimonial. desafortunadamente, hay algunos profesionales que no actúan en el mejor interés de sus clientes. a veces optarán por una ruta que les brinde la mayor oportunidad de ingresos, no lo que reducirá los costos y garantizará que los activos terminen en las manos adecuadas. pero, ¿cómo saber si puede confiar en su administrador?

investigue y encuentre a alguien que trabaje para y con sus necesidades. asegúrese de hacer preguntas, buscar y leer comentarios, y discutir todos sus objetivos de planificación patrimonial con la persona que elija para representarlo. la información a continuación debe verse como un punto de partida para elegir el abogado o administrador de planificación patrimonial adecuado.

Una de las muchas metas que tiene la gente trabajadora es ahorrar para la jubilación y crear riqueza para dejar a sus seres queridos después de su muerte. pero hacerlo a menudo tiene un precio. hay impuestos a considerar que, si no toma las decisiones correctas, pueden agotar el monto de su patrimonio.

Al planificar su patrimonio, debe considerar todo tipo de escenario fiscal. esto incluye impuestos sobre la renta, impuestos sobre donaciones, impuestos sobre bienes e impuestos sobre saltos de generación. cuando excluye los impuestos sobre la renta, los tres restantes se denominan impuestos de transferencia de riqueza. Para cada tipo de impuesto dentro de ese grupo, los impuestos federales representan el 40% del valor de lo que se esté midiendo.

tenga en cuenta que es posible que su estado también imponga impuestos, por lo que debe consultar con su estado para averiguarlo.

La aprobación de la Ley de recortes de impuestos y empleos (tcja) en 2017 aumentó la exención para los impuestos sobre donaciones y sucesiones, en conjunto, denominada crédito unificado. a partir del año fiscal 2020, esa exención es de $ 11.58 millones por individuo o $ 23.16 millones para parejas casadas. todo lo que supere esa cantidad está sujeto al 40% del valor del regalo.

se le permite dar una donación de $ 15,000 por año por persona, y no hay límite en cuanto a la cantidad de destinatarios que tiene. pero si le da a alguien $ 30,000 en un año, los primeros $ 15,000 están exentos, lo que se conoce como donación de exclusión anual, mientras que el resto está sujeto a un impuesto sobre donaciones.

las mismas reglas se aplican a los impuestos sobre el patrimonio, pero la exención del impuesto sobre el patrimonio de $ 11.58 millones se reduce por el valor de los obsequios que da a lo largo de su vida. por lo tanto, si usted otorgó $ 3 millones en obsequios utilizando la exención de impuestos de obsequio de por vida, entonces su exención de impuestos sucesorios ahora será de $ 8.58 millones.

los impuestos de transferencia que se saltan generaciones se pagan cada vez que le da una propiedad a un hijo o bisnieto. Una vez más, los impuestos pagados se basan en el 40% del valor de los obsequios, y hay una exención de impuestos de hasta $ 11.58 millones. en caso de que se lo esté preguntando, este impuesto existe para que los otorgantes (creadores de un fideicomiso) no pasen por alto a la próxima generación para evitar obligaciones fiscales. 

si trabajó toda su vida para ahorrar para la jubilación y transmitir una herencia, estaría furioso si esa herencia se redujera o fuera eliminada. evitemos esa situación. en caso de que quede incapacitado ya sea por un accidente, una enfermedad o por el envejecimiento durante su vida, debe asegurarse de que:

• atender a los dependientes
• nombrar un administrador
• Garantizar la gestión ordenada de su propiedad.
• especifique su tratamiento al final de la vida si está en un estado vegetativo permanente

Para lograr estos objetivos, deberá asegurarse de que se tomen ciertas medidas.

Primero, designe un poder notarial duradero. Este tipo de poa le permite al agente hacerse cargo de los asuntos financieros y legales, junto con aquellos que involucran cualquier propiedad después de que usted queda incapacitado. Al hacerlo, puede asegurarse de que su agente pueda:

• administrar sus cuentas bancarias
• comprar y vender propiedades
• administrar otros activos
• abre tu correo

a continuación, considere un poder notarial de atención médica (hcpa). este documento y le permite a su agente:

• determinar el tratamiento médico, incluida la selección de médicos y hospitales
• determinar cuidados a largo plazo
• determinar cursos específicos de tratamiento

nombrar un agente de liberación de la ley de portabilidad y responsabilidad de seguro de salud (hipaa) para :

• acceder a su información médica protegida

completar un testamento vital, también conocido como directiva anticipada. eso:

• indica si desea retirar una sonda de alimentación
• detiene el tratamiento para permitir una muerte natural

crear un fideicomiso revocable, que está diseñado para:

• nombrar administrador sucesor

finalmente, redacte una declaración de tutela para:

• determinar quién cuidará a los niños menores de edad

Como se indicó anteriormente, muchos abogados de planificación patrimonial tratarán de guiarlo hacia un testamento tradicional. ¿por qué? porque se beneficiarán más de lo que lo harían si tuviera un fideicomiso en vida. tenga cuidado con los abogados de planificación patrimonial que intentan venderlo con la idea de que un fideicomiso es más costoso y no es una mejor opción que un testamento. un fideicomiso vivo es más costoso por adelantado, pero no a largo plazo. Si desea evitar costos financieros y de tiempo innecesarios, debe evitar el proceso de sucesión.

Para lograr este objetivo, simplemente debe optar por un fideicomiso en su lugar. Como es un fideicomiso, no todo estará a su nombre, lo que significa que puede omitir la sucesión. a pesar de que no queda todo en su nombre, todavía tiene el control de sus activos mientras está vivo. recuerde, puede nombrar un sucesor si queda incapacitado.

un fideicomiso vivo también ofrece otras ventajas. Si se trata de un fideicomiso revocable, se puede modificar, modificar o revocar en cualquier momento. un fideicomiso revocable también califica como un fideicomiso otorgante, lo que le permite mover activos dentro y fuera del fideicomiso sin pagar impuestos.

Si le preocupa cómo se comportará un posible beneficiario con su herencia, puede establecer limitaciones. por ejemplo, puede establecer una limitación de que el beneficiario solo podrá usar la herencia con fines de salud o educación. También puede designar un administrador independiente que tendrá que aprobar todas las distribuciones.

Para garantizar que sus activos terminen en las manos adecuadas, asegúrese de crear un fideicomiso especialmente diseñado donde las acciones del fideicomiso permanezcan a nombre del fideicomiso y se transfieran a cada heredero cuando muera. esto impedirá que un cónyuge transfiera activos a sus hijos de un matrimonio anterior. también impedirá que ese cónyuge transfiera activos a un nuevo cónyuge. Además, este tipo de confianza protegerá a sus herederos de los acreedores y la bancarrota.

ahora conoce los conceptos básicos sobre cómo minimizar los impuestos al patrimonio, planificar el evento de incapacidad, evitar el proceso de sucesión y proteger a los beneficiarios previstos de las intenciones inmorales. Esta información debería ser útil al contratar a un abogado de planificación patrimonial.