12 principales fuentes de ingresos no imponibles

La mayoría de los ingresos que gana a través del trabajo o las inversiones están sujetos al impuesto federal sobre la renta y, en algunos casos, también a los impuestos estatales. pero hay ciertas categorías de ingresos que el gobierno no grava. Aquí hay 12 que todos los contribuyentes deben saber.

los beneficios por discapacidad están sujetos a impuestos si su empleador pagó las primas de la póliza  , sin embargo, hay algunas categorías de beneficios por discapacidad que no están sujetas a impuestos:

• cualquier beneficio que reciba del seguro de discapacidad suplementario que compró a través de su empleador con sus propios dólares después de impuestos.
• cualquier beneficio que reciba de un plan de seguro privado por discapacidad que haya comprado con dólares después de impuestos.
• pagos de compensación laboral.
• daños compensatorios (pero no punitivos) por lesiones físicas o enfermedades físicas, compensación por la pérdida permanente o pérdida del uso de una parte o función de su cuerpo, o compensación por desfiguración permanente.
• beneficios por discapacidad de un fondo de bienestar público.
• beneficios por discapacidad bajo una póliza de seguro de automóvil sin culpa por pérdida de ingresos o capacidad de ingresos como resultado de lesiones.

El IRS dice que “en la mayoría de los casos, el valor del accidente o la cobertura del plan de salud que le proporcionó su empleador no está incluido en sus ingresos”. esto podría ser un seguro médico provisto por su empleador a través de un tercero (como aetna o blue cross) o cobertura y reembolso por atención médica brindada a través de un acuerdo de reembolso de salud (hra). El seguro de cuidado a largo plazo provisto por el empleador tampoco está sujeto a impuestos.

También en la categoría de beneficios médicos, las distribuciones de una cuenta de ahorro de salud no están sujetas a impuestos, siempre que se utilicen para gastos calificados. Las cuentas de ahorro de salud solo están disponibles para las personas inscritas en un plan de seguro de salud con deducible alto.

Si un ser querido muere y le deja un beneficio de seguro de vida, este ingreso generalmente no está sujeto a impuestos. sin embargo, puede haber algunas excepciones a esta regla. Además, si cobra o convierte una póliza de seguro de vida de su propiedad, puede haber algunas implicaciones fiscales.

Los estados varían en los tipos de ingresos que gravan y las tasas a las que gravan. siete estados — alaska, florida, nevada, dakota del sur, texas, washington y wyoming — no tienen ningún impuesto sobre la renta. New Hampshire y Tennessee gravan solo los ingresos por intereses y dividendos, no los ingresos ganados del salario y los salarios (y Tennessee tiene previsto derogar ese impuesto para fines de 2021).  Algunos estados también eximen de impuestos a los ingresos por pensiones y seguridad social, aunque ambos están gravado a nivel federal.

no hay impuestos sobre la renta de las empresas en seis estados: nevada, ohio, texas, washington, dakota del sur y wyoming, según la fundación tributaria. sin embargo, nevada, ohio, texas y washington imponen impuestos sobre los ingresos brutos de una corporación. dos estados, Dakota del Sur y Wyoming, tampoco gravan.

los individuos y las parejas casadas que cumplen con las pruebas de propiedad y uso del irs, lo que significa que han sido propietarios de su casa durante al menos dos de los últimos cinco años y han vivido en ella como residencia principal durante al menos dos de los últimos cinco años, pueden excluir de sus ingresos hasta $ 250,000 (para individuos) o $ 500,000 (para parejas casadas que presentan una declaración conjunta) de ganancias de capital cuando venden la casa.

Según las reglas de IRS, el donante de una donación financiera, en lugar del destinatario, puede estar sujeto a impuestos sobre donaciones. actualmente, las donaciones de hasta $ 15,000 por destinatario por año están exentas de impuestos. Las parejas que hacen regalos pueden duplicar esa cantidad, a $ 30,000. mientras que los destinatarios no deberán impuestos sobre la renta o la donación sobre la donación en sí, cualquier ingreso que produzca la donación (como dividendos en acciones) está sujeto a impuestos.

Además, los siguientes tipos de obsequios se consideran totalmente no gravables:

• matrícula o gastos médicos pagados en nombre de otra persona.
• Donaciones políticas.
• regalos a organizaciones benéficas. A diferencia de otros tipos de regalos, las donaciones caritativas también son deducibles de impuestos.

Una excepción importante a esta regla son los obsequios financieros de los empleadores, como efectivo o tarjetas de regalo. Por lo general, estos se consideran beneficios complementarios, no obsequios, y se tratan como ingresos imponibles. sin embargo, un regalo de valor modesto, dado con poca frecuencia, como un pastel de frutas de vacaciones, se considera un beneficio de minimis y no está sujeto a impuestos.

Las herencias no se consideran renta imponible. sin embargo, las propiedades de más de un determinado tamaño pueden estar sujetas a impuestos sobre la propiedad, que son pagados por la propia propiedad. el monto que no está sujeto a impuestos, conocido como la exención del impuesto al patrimonio, es de $ 11.58 millones para individuos y $ 23.16 millones para parejas (a partir de 2020).  cualquier monto que exceda la exención está sujeto a impuestos.

La mayoría de las veces, cuando invierte en bonos, debe pagar impuestos federales y estatales sobre los ingresos que recibe de ellos. Una excepción son los bonos municipales, emitidos por estados y otras entidades gubernamentales. sus ingresos generalmente están libres de impuestos a nivel federal y también a nivel estatal y local si vive en el estado donde se emitieron los bonos.  Esta exención de impuestos se aplica tanto si invierte en bonos municipales individuales como si los compra a través de un bono municipal fondo o etf.

Los bonos municipales generalmente pagan menos que otros tipos de bonos. pero, dependiendo de su categoría impositiva, pueden ofrecer una mejor declaración después de impuestos que sus contrapartes imponibles.

Si vende inversiones con pérdidas, puede usar su pérdida para reducir sus ingresos imponibles hasta en $ 3,000 al año. las pérdidas de capital incluso se pueden transferir de un año a otro hasta que se haya compensado toda la pérdida;  por ejemplo, si vendió inversiones con una pérdida de $ 4,500 en 2019, podría restar $ 3,000 de sus ingresos imponibles en su declaración de impuestos de 2019 y el $ 1,500 restantes de sus ingresos en su declaración de impuestos 2020.

Las cuentas de jubilación calificadas, como los planes 401 (k) y 403 (b) e iras, ofrecen una serie de ventajas fiscales, incluido el aplazamiento de cualquier impuesto sobre sus ganancias de inversión hasta que retire el dinero.  en el caso de roth 401 (k) s, roth 403 (b) s, y roth iras, el dinero que retire no está sujeto a impuestos siempre que cumpla con las normas sobre roths.

El IRS proporciona más información sobre los ingresos gravables y no gravables en su publicación 525 actualizada anualmente.