tradicional, roth y sep ira: ¿cuál es la diferencia?
Las iras roth, las iras tradicionales y las iras sep son tres tipos de cuentas individuales de jubilación, y son similares en muchos aspectos. pero hay algunas diferencias clave en su funcionamiento, que pueden hacer que un tipo sea mejor para alguien que otro.
Estos son los conceptos básicos, comenzando con el tipo de cuenta de jubilación individual más conocida y más común: el ira tradicional.
conclusiones clave
- Roth, tradicional y sep iras pueden servir para diferentes propósitos para diferentes personas.
- con un ira tradicional, obtienes una exención de impuestos por adelantado, mientras que con una nueva tasa tu exención de impuestos llega más tarde.
- Si tiene ingresos de trabajo por cuenta propia, un sep ira le permitirá ahorrar más para la jubilación que un ira tradicional o un roth.
iras tradicionales
con un ira tradicional, puede colocar ingresos antes de impuestos en las inversiones que elija, que luego crecerán con impuestos diferidos hasta que finalmente retire el dinero. muchos trabajadores también transfieren los fondos de sus planes de jubilación 401 (k) u otras compañías a las iras tradicionales cuando se jubilan o cambian de empleador.
puede tomar una deducción de impuestos por sus contribuciones a un ira tradicional, siempre que sus ingresos caigan por debajo de ciertos límites y cumpla con los otros requisitos de elegibilidad (como no tener acceso a un plan de jubilación en el lugar de trabajo para usted o su cónyuge). cuando luego retire dinero de la cuenta, generalmente en la jubilación, se gravará como ingreso ordinario. después de los 72 años, debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (rmd) de la cuenta cada año, de acuerdo con una fórmula basada en su edad en ese momento. el dinero en un ira tradicional no puede crecer con impuestos diferidos para siempre. Durante muchos años, la edad promedio era de 70½ años, pero después de la aprobación de la configuración de cada comunidad para la ley de mejora de la jubilación (ley segura) en diciembre de 2019, se elevó a 72.
a partir de 2020, las contribuciones tradicionales de ira tienen un límite de $ 6,000 al año, con la opción de una contribución adicional de $ 1,000 para ponerse al día si tiene 50 años o más, por un total de $ 7,000. esas cifras no han cambiado desde 2019.
si no tiene un plan de jubilación patrocinado en el lugar de trabajo, y / o si cree que estará en una categoría impositiva más alta después de jubilarse que la que tiene ahora, un ira tradicional puede ser una buena opción de ahorro .
Roth Iras
otro tipo de cuenta de jubilación individual, el roth ira, se introdujo en 1997. funciona de manera muy similar a un ira tradicional pero a la inversa.
los límites de contribución en las iras roth son los mismos que para las iras tradicionales, incluidas las contribuciones para ponerse al día, pero no recibirá ninguna deducción fiscal por adelantado. en cambio, obtendrá una exención de impuestos más tarde, cuando el dinero que retire estará libre de impuestos. Por esa razón, las Roth Iras son una opción atractiva para las personas que esperan estar en un tramo impositivo más alto después de jubilarse de lo que están actualmente.
Otra característica positiva es que, a diferencia de las iras tradicionales, los Roth no están sujetos a las distribuciones mínimas requeridas durante su vida. por lo tanto, si no necesita el dinero en su roth ira para gastos de manutención, simplemente puede pasarlo a sus herederos cuando llegue el momento.
Las iras tienen sus propios requisitos de elegibilidad. Si su ingreso excede cierto nivel, no podrá contribuir a uno. en 2019, para los contribuyentes casados que presentan una declaración de impuestos conjunta, el monto que puede contribuir se reduce para aquellos que ganan más de $ 193,000 y se elimina por completo si ganan $ 203,000 o más (en 2020, el rango es de $ 196,000 a $ 206,000). para contribuyentes individuales, el rango es de $ 122,000 a $ 137,000 en 2019 y de $ 124,000 a $ 139,000 para 2020.
con un sep ira, no hay contribuciones para ponerse al día para las personas de 50 años o más.
sep iras
una pensión de empleado simplificada (sep) ira es un tipo de cuenta de jubilación individual que puede abrir un empleador, que podría ser simplemente un trabajador independiente. El septiembre de Iraq permite a los pequeños empleadores proporcionar un plan básico de jubilación para ellos y sus empleados, si corresponde, sin el costo y la complejidad de un plan 401 (k) o similar. Los empleadores pueden tomar una deducción de impuestos por sus contribuciones, al igual que un ira tradicional.
Una ventaja de sep ira, si tiene ingresos de trabajo por cuenta propia para financiarlo, es que tiene límites de contribución mucho más altos que los tradicionales o roth ira. puede contribuir hasta el 25% de su compensación o $ 56,000 (para 2019), lo que sea menor. ese número aumenta a $ 57,000 en 2020. como con un ira tradicional, los retiros de un sep ira se gravan como ingreso ordinario en la jubilación, y se aplican las reglas mínimas de distribución requeridas.
visión del asesor
rebecca dawson
dawson capital
con un ira tradicional, usted contribuye con dinero antes de impuestos que reduce sus ingresos imponibles. cuando retira el dinero al jubilarse, se grava como ingreso ordinario, lo que significa que su obligación tributaria fue diferida.
con un roth ira, contribuyes dinero después de impuestos. Las contribuciones no ofrecen ninguna exención de impuestos por adelantado. en cambio, los retiros están libres de impuestos en la jubilación.
un empleador, así como una persona independiente, establece un sep y le permite al empleador hacer contribuciones a las cuentas de los empleados elegibles. el empleador obtiene una deducción de impuestos por las contribuciones y el empleado no está sujeto a impuestos sobre esas contribuciones, aunque sus retiros eventuales serán gravados a su tasa de impuesto sobre la renta. una persona que trabaja por cuenta propia es empleador y empleado, por lo que financia su propia cuenta.