Retiro en servicio

un retiro en servicio ocurre cuando un empleado toma una distribución de un plan de jubilación calificado y patrocinado por el empleador, como una cuenta 401 (k), sin dejar el empleo de su empresa. Esto puede ocurrir sin una multa fiscal en cualquier momento después de que el empleado cumpla 59½ años de edad, o si el empleado declara dificultades o establece una necesidad financiera extrema.

en algunos casos, se pueden realizar retiros en servicio sin que ocurran estos eventos. no todos los planes de jubilación permiten retiros en servicio, pero alrededor del 70% de los disponibles en los Estados Unidos ofrecen esta opción bajo ciertas condiciones.

Por ley, los retiros normales de los planes de jubilación pueden realizarse como resultado de cambios en el empleo, dificultades y necesidad financiera documentada, o una vez que el empleado haya cumplido 59 años y medio.

los retiros en servicio son un poco diferentes. si el plan permite retiros en servicio, entonces un empleado puede tomar una distribución simplemente con el fin de buscar diferentes opciones de inversión que considere más adecuadas para ellos. esto generalmente se realiza en forma de una transferencia permitida del plan a una cuenta 401 (k) existente anteriormente o una nueva cuenta tradicional de ira.

Esta disposición puede ser complicada. por ejemplo, la ley permite la transferencia de ahorros de un plan 401k a un ira tradicional si el dinero que se transfiere proviene de las contribuciones del empleador (ya sea dinero equivalente o acumulaciones de participación en las ganancias). el dinero transferido no puede provenir de contribuciones antes de impuestos a menos que el empleado tenga 59 años y medio o más. entonces la solución es saber con precisión qué permite su plan y qué no. descubrir tales detalles podría ser un poco más difícil de lo que parece para algunos empleados.

No hace falta mucho para imaginar que cualquier compañía que administre un plan de jubilación patrocinado por la compañía tiene el incentivo de evitar que los participantes saquen dinero de sus cuentas temprano por cualquier motivo. el gobierno acuerda que los empleados que están ahorrando para la jubilación deben tener mucho cuidado al retirar dinero temprano bajo cualquier circunstancia. Estos dos factores se combinan para inhibir su capacidad de averiguar los detalles de los retiros en servicio de su plan porque la compañía de administración no anuncia exactamente tales disposiciones y el gobierno no exige que lo hagan. Para encontrar la información que necesita, es probable que tenga que buscar un poco en línea o hacer una llamada telefónica a su línea de ayuda 401 (k).

Si no le gustan sus opciones de inversión actuales y desea trasladar parte o la totalidad de su dinero 401 (k) a un Iraq que tenga mejores opciones, deberá buscar las páginas de preguntas frecuentes o llamar y hacer preguntas directas al compañía que administra su plan de jubilación. Busque la respuesta a estas cuatro preguntas:

1. ¿El plan en el que estoy inscrito permite retiros en servicio?
2. Si es así, ¿qué condiciones se aplican?
3. ¿A qué tipo de cuenta puedo mover este dinero?
4. ¿Cuáles son las consecuencias fiscales de este retiro?

dado que solo alrededor del 30 por ciento de los planes patrocinados por el empleador en los Estados Unidos no ofrecen esta opción, vale la pena investigar si desea más opciones de inversión. una vez que haya determinado que su plan permite retiros en servicio y sin dificultades, deberá prestar atención a las consecuencias fiscales de tal decisión.

típicamente, la distribución debe hacerse a un ira tradicional para evitar generar nuevos impuestos, pero a menudo, se puede permitir una distribución a un ira ira si está dispuesto a pagar los impuestos que resultarán de tal acción.

algunas personas podrían considerar pagar impuestos o multas si sus opciones de inversión fueran lo suficientemente buenas, pero la mayoría de los inversores y asesores financieros estarían de acuerdo en que generalmente no se considera una buena opción para hacerlo. aun así, es cierto que las circunstancias individuales varían y nadie puede decir que una sola opción es precisamente la mejor para todos los inversores.

Dicho esto, debe tener mucho cuidado con sus elecciones en esta área. muchos inversores han perdido una cantidad importante de dinero persiguiendo inversiones que sugieren tasas de rendimiento más altas de lo normal, y en retrospectiva, pagar impuestos por el privilegio de perder dinero puede ser como agregar sal en una herida abierta.

La mayoría de los retiros realizados de un plan de jubilación calificado patrocinado por el empleador antes de cumplir 59 años y medio vendrán con un impuesto de multa por retiro anticipado del 10% sobre el monto que se distribuye. Esto se suma a los ingresos federales aplicables y los impuestos estatales. sin embargo, el impuesto de penalización prematura del 10% se puede eliminar si el retiro en servicio o la distribución de dificultades se usa para cubrir gastos médicos que exceden el 7.5% del ingreso bruto ajustado (agi) o si se usa para hacer un pago ordenado por la corte a un cónyuge, hijo o dependiente divorciado. otras exenciones están definidas por los irs. 

pero dado que las contribuciones equivalentes del empleador de puerto no seguro y las contribuciones de participación en las ganancias se pueden distribuir a cualquier edad, y las contribuciones voluntarias se pueden retirar en cualquier momento, los retiros en servicio se pueden usar si tiene vehículos de inversión alternativos que entienda claramente y esté dispuesto administrar.

Si puede encontrar la documentación, la firma del administrador del plan debe detallar los tipos y el tratamiento de cada distribución elegible en el servicio en lo que se denomina la descripción resumida del plan o el documento del plan en sí. la información fiscal no se puede especificar allí ya que los detalles fiscales específicos los establece el IRS.