Si usted es el beneficiario de un Roth Iraq, puede tener varias opciones, incluida la apertura de un Roth Iraq heredado. pero su relación con el propietario original y la antigüedad de la cuenta determinan qué opciones tiene.
conclusiones clave
- Es importante nombrar a un beneficiario para que el dinero que ahorró vaya a donde desea, con la mayor cantidad de beneficios fiscales posibles.
- Si hereda un Roth Iraq como cónyuge, y usted es el único beneficiario, tiene la opción de tratar la cuenta como si fuera suya.
- Algunos beneficiarios tienen la opción de extender las distribuciones a lo largo de su vida, lo que puede ofrecer importantes beneficios fiscales.
planificación patrimonial con roth iras
Las iras roth son particularmente valiosas como herramientas de planificación patrimonial. con las iras tradicionales, debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (rmds) a la edad de 70½. mientras lo hace, paga impuestos sobre el dinero que saca.
con un roth ira, sin embargo, no hay rmds durante su vida. y todas las distribuciones que acepte al jubilarse están libres de impuestos. eso significa que puede usarlo todo, sin exención de impuestos, o puede dejar su dinero en un país iraquí para crecer y pasar a sus herederos.
¿Por qué designar a un beneficiario de Roth Iraq?
Un Roth Iraq puede ser una parte fundamental de su plan patrimonial. pero ninguno de sus beneficios puede utilizarse si no completa su designación de beneficiario.
cualquier activo de ira que no haya retirado se transferirá automáticamente a los beneficiarios que seleccione. a menudo, el beneficiario es un cónyuge sobreviviente o sus hijos, pero podría ser otro familiar o amigo.
Cuando abre un Roth Iraq, completa un formulario para nombrar a su beneficiario, la (s) persona (s) que heredarán su cuenta después de su muerte. Esta forma es más importante de lo que muchas personas creen. Si lo deja en blanco, es posible que la cuenta no vaya a la persona que deseaba y podrían perderse algunos de los beneficios fiscales.
Para evitar problemas, asegúrese de nombrar a un beneficiario y manténgalo actualizado después de eventos como el matrimonio, el divorcio, la muerte o el nacimiento de un hijo.
Si usted es un beneficiario de Roth Iraq, sus opciones varían dependiendo de si lo hereda como cónyuge o no. Aquí hay un resumen de las opciones para cada situación.
heredar un Roth Iraq como cónyuge
Tiene cuatro opciones si hereda un Roth Iraq como cónyuge:
opción 1: transferencia conyugal
con una transferencia conyugal, tratas al roth ira como tuyo. eso significa que estará sujeto a las mismas reglas de distribución que si hubiera sido suyo para empezar. para completar una transferencia conyugal, transferirá los activos a su propia roth ira nueva o existente.
Otras Consideraciones:
- Puede retirar contribuciones en cualquier momento.
- las ganancias están sujetas a impuestos hasta que cumpla 59½ años y hayan pasado al menos cinco años desde que su cónyuge contribuyó por primera vez a la cuenta (la “regla de los 5 años”).
- la opción solo está disponible si usted es el único beneficiario.
- puede designar a su propio beneficiario.
opción 2: abrir un ira heredado, método de esperanza de vida
con esta opción, los activos se transfieren a un roth ira heredado a su nombre. Tendrá que tomar las distribuciones mínimas requeridas. pero tiene la opción de posponerlos hasta el final de:
- la fecha en que el titular de la cuenta original hubiera cumplido 70 años y medio, o
- dic. 31 del año siguiente al año de fallecimiento (cuando falleció el titular de la cuenta original).
las distribuciones se extienden sobre su esperanza de vida. sin embargo, si hay otros beneficiarios, las distribuciones se basan en la esperanza de vida del beneficiario más antiguo, a menos que se establezcan cuentas separadas antes de diciembre. 31 del año siguiente al año de la muerte.
Otras Consideraciones:
- Puede retirar contribuciones en cualquier momento.
- las ganancias están sujetas a impuestos a menos que se cumpla la regla de los 5 años.
- no estará sujeto a la multa por retiro anticipado del 10%.
- los activos en la cuenta pueden continuar creciendo libres de impuestos.
- puede designar a su propio beneficiario.
opción 3: abrir un ira heredado, método de 5 años
bajo el método de 5 años, los activos se transfieren a un roth ira heredado a su nombre. puede distribuir las distribuciones, pero debe retirar todos los activos de la cuenta antes de diciembre. 31 del quinto año siguiente al año de la muerte.
Otras Consideraciones:
- Puede retirar contribuciones en cualquier momento.
- las ganancias están sujetas a impuestos a menos que se cumpla la regla de los 5 años.
- no estará sujeto a la multa por retiro anticipado del 10%.
- los activos en la cuenta pueden continuar creciendo libres de impuestos hasta por cinco años.
- puede designar a su propio beneficiario.
opción 4: distribución de suma global
Si elige esta opción, se le distribuirán todos los activos de Roth Iraq. No hay impuesto sobre las contribuciones en la cuenta. pero las ganancias están sujetas a impuestos si la cuenta tenía menos de cinco años cuando murió el propietario de la cuenta original.
El proveedor original de Roth Iraq del titular de la cuenta puede ayudarlo a comprender sus opciones, pero no puede darle consejos o recomendaciones.
heredar un Roth Iraq como no cónyuge
los no cónyuges incluyen hijos, nietos, otros miembros de la familia y amigos. Tiene tres opciones si hereda un Roth Iraq como no cónyuge:
opción 1: abrir un ira heredado, método de esperanza de vida
con la opción de esperanza de vida, los activos se transfieren a un roth ira heredado a su nombre. estará sujeto a las distribuciones mínimas requeridas que deben comenzar en diciembre. 31 del año siguiente al año de la muerte.
las distribuciones se extienden sobre su esperanza de vida si usted es el único beneficiario. de lo contrario, las distribuciones se basan en la esperanza de vida del beneficiario más antiguo, a menos que se establezcan cuentas separadas antes de diciembre. 31 del año siguiente al año de la muerte.
Otras Consideraciones:
- Puede retirar contribuciones en cualquier momento.
- las ganancias están sujetas a impuestos a menos que se cumpla la regla de los 5 años.
- no estará sujeto a la multa por retiro anticipado del 10%.
- los activos en la cuenta pueden continuar creciendo libres de impuestos.
- puede designar a su propio beneficiario.
opción 2: abrir un ira heredado, método de 5 años
con esta opción, los activos se transfieren a un roth ira heredado a su nombre. puede distribuir sus distribuciones a lo largo del tiempo, pero debe retirar todo por dec. 31 del quinto año siguiente al año de la muerte.
Otras Consideraciones:
- Puede retirar contribuciones en cualquier momento.
- las ganancias están sujetas a impuestos a menos que se cumpla la regla de los 5 años.
- no estará sujeto a la multa por retiro anticipado del 10%.
- los activos en la cuenta pueden continuar creciendo libres de impuestos hasta por cinco años.
- puede designar a su propio beneficiario.
opción 3: distribución de suma global
Con una distribución de suma global, los activos en el Roth Iraq se distribuyen a todos a la vez. las contribuciones están exentas de impuestos, pero las ganancias están sujetas a impuestos si la cuenta tenía menos de cinco años cuando falleció el propietario de la cuenta original.
la línea de fondo
Si tiene un derecho iraquí y no designa a un beneficiario, podría agruparse en su patrimonio total y dividirse de acuerdo con las leyes de su estado. en última instancia, su cónyuge o hijos pueden terminar con su dinero, pero no tendrán acceso a los mismos beneficios fiscales que si los hubiera nombrado beneficiarios. y para facilitarles la vida a ellos (y a usted), abra uno tan pronto como sea posible para evitar problemas de reglas de 5 años.
Si es un beneficiario de Roth Iraq, tiene varias opciones. Es importante considerar sus opciones cuidadosamente ya que las consecuencias fiscales pueden variar. Es útil consultar con un asesor financiero de confianza que pueda ayudarlo a determinar su mejor opción cuando herede un Roth Iraq.
