Finalmente has alcanzado ese hito. Se jubiló, pero ahora sus gastos médicos están aumentando, eso es un resultado natural del envejecimiento. Se estima que la pareja promedio mayor de 65 años gastará $ 390,000 en atención médica durante la jubilación. Se espera que esta cifra aumente aproximadamente un 2% o más cada año.
Se puede encontrar un lado positivo en las posibles deducciones del impuesto sobre la renta por estos gastos adicionales. La mayoría de los gastos médicos y dentales son deducibles.
Gastos médicos deducibles para jubilados
La deducción de impuestos por gastos médicos cubre el costo de las primas del seguro, las primas del seguro de atención a largo plazo y Medicare. Prácticamente todos los costos médicamente necesarios recetados por un médico son deducibles de impuestos.
Esto significa que si su médico le dijo que agregara un humidificador al sistema de calefacción y aire acondicionado de su hogar para aliviar sus problemas respiratorios crónicos, el dispositivo podría ser al menos parcialmente deducible. Los gastos de viaje hacia y desde los tratamientos médicos son deducibles.
Puede deducir 20 centavos por milla para viajes de necesidades médicas. El costo de la atención en el hogar se puede deducir si tiene una enfermedad crónica y su médico prescribe la atención.
Los costos médicos deducibles sin seguro pueden incluir todo, desde un par adicional de anteojos, un pedido de lentes de contacto, dentaduras postizas, audífonos o prótesis. Los costos del tratamiento por abuso de sustancias, como los programas de rehabilitación de alcohol y drogas, son posibles deducciones detalladas, al igual que la cirugía correctiva de la vista con láser.
Gastos médicos no deducibles para jubilados
Las exclusiones principales son los medicamentos de venta libre y sin receta y los gastos que son de naturaleza más cosmética, como el blanqueamiento dental. Los suplementos son deducibles si los recomienda un médico para una afección específica.
No puede deducir los costos de artículos de tocador o procedimientos electivos que no son necesarios para mejorar su salud. Desafortunadamente, la membresía de un club de campo no es deducible, incluso si su médico le dijo que camine más.
No puede deducir ningún pago que realice y que sea reembolsado o pagado por el seguro. Los pagos de las primas a su compañía de seguros deben hacerse con los ingresos después de impuestos, lo que los hace no deducibles.
Tienes que detallar
Debe detallar para reclamar una deducción por gastos médicos. Esto significa que el total de sus deducciones detalladas debe exceder la deducción estándar para su estado civil para efectos de la declaración o de lo contrario pagará más impuestos.
Esto a menudo puede ser un desafío para los estadounidenses mayores. Su deducción estándar aumenta cuando cumple 65 años y / o si es ciego. Esto puede hacer que sea más difícil alcanzar el umbral de deducción.
Además, las deducciones estándar han aumentado drásticamente, gracias a la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) de 2017. Están fijadas en $ 12,000 para contribuyentes solteros y casados pero presentan declaraciones separadas, $ 18,000 para contribuyentes jefes de hogar y $ 24,000 para contribuyentes casados que presentan declaraciones conjuntas, así como viudos que califican.
Necesitaría muchos gastos médicos para superar estos montos, pero puede incluir otras deducciones detalladas para sumar potencialmente más que su deducción estándar. Puede calcular el total de sus deducciones detalladas utilizando el Anexo A, que debe presentar con su declaración de impuestos cuando la presente.
Los gastos deben exceder el 10% de su ingreso bruto ajustado
Solo puede deducir la parte de sus gastos médicos que exceda el 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI). Esta regla ha cambiado un poco a lo largo de los años.
El umbral se estableció en 7.5% hasta 2013, cuando el Congreso lo aumentó al 10%, pero no para los mayores de 65 años. Las personas mayores podrían continuar deduciendo los gastos médicos que excedieron el 7.5% de sus ingresos brutos brutos hasta finales de 2016.
La TCJA entró en vigencia en enero de 2018. Esta ley tributaria restableció retroactivamente el umbral al 7.5% para los años tributarios 2017 a 2018 para todos, independientemente de la edad. Desafortunadamente, el umbral se ha establecido actualmente en un 10% para todos.
Aquí es donde su ingreso presuntamente más bajo durante la jubilación es un activo potencial. Si su ingreso bruto ajustado es menor, el umbral que deben superar sus gastos médicos se reduce, lo que le proporciona un beneficio fiscal. Por ejemplo, necesitaría gastos superiores a $ 5,500 con un AGI de $ 55,000, pero necesitaría al menos $ 7,500 en gastos si su AGI fuera de $ 75,000.
La línea de fondo
Solo alrededor de un tercio de los contribuyentes detallaron las deducciones antes de que el aumento significativo en las deducciones estándar entrara en vigencia en 2018. Hay situaciones en las que la deducción de gastos médicos puede ser una forma útil de reducir sus impuestos.
Si está jubilado y su ingreso tributable ha reducido su AGI hasta un punto en el que le permite tomar esta deducción detallada, comience a sumar esas facturas y recibos médicos.
La publicación 502 emitida por el IRS detalla más los gastos médicos y dentales que se pueden reclamar en el Anexo A.
