Un beneficiario contingente es alguien o algo que recibe un legado de una cuenta financiera nombrada por el beneficiario si el beneficiario principal no puede o no quiere hacerlo. Los beneficiarios contingentes esperan efectivamente entre bastidores. Son los siguientes en heredar si los activos no pueden ir al beneficiario principal.
Debe nombrar a las personas o instituciones que desea recibir los activos cuando fallezca si invierte en una cuenta de jubilación individual (IRA), un 401 (k) o una póliza de seguro.
¿Qué es un beneficiario contingente?
Los beneficiarios contingentes solo pueden heredar si el beneficiario principal no lo hace. El administrador de cuenta entregará el activo en cuestión a su beneficiario contingente si su beneficiario principal no puede ser localizado, rechaza la herencia, no puede aceptarla legalmente o fallece antes que usted.
Cómo funcionan los beneficiarios contingentes
Puede nombrar a su cónyuge como el beneficiario principal del 100% de una cuenta y a sus dos hijos adultos como beneficiarios contingentes para recibir el 50% cada uno si su cónyuge no puede o no quiere aceptarlo. También puede nombrar a su cónyuge como el beneficiario principal del 50% de la cuenta, y sus hijos nombrados cada uno como beneficiarios principales del 25%. El punto es que puedes dividirlo de la forma que elijas.
Incluso puede nombrar una organización benéfica sin fines de lucro como su beneficiario primario o contingente, aunque probablemente desee hablar con un representante de cuentas o un profesional de impuestos sobre la mejor manera de hacerlo.
Puede nombrar más de un beneficiario principal y más de un beneficiario contingente; no está limitado a uno de cada uno. Puede asignar porcentajes para cada beneficiario, especificando qué parte de la cuenta deben recibir o heredar.
Sus cuentas de jubilación volverán a su patrimonio sucesorio si no nombra un beneficiario contingente y su beneficiario principal no quiere o no puede aceptar la cuenta.
Beneficiarios contingentes frente a beneficiarios primarios
Piense en los beneficiarios primarios y contingentes como personas que hacen fila. El beneficiario principal está a la cabeza de la fila. El beneficiario contingente está detrás de esa persona y solo puede avanzar si el beneficiario principal se hace a un lado. Un beneficiario contingente es el “Plan B”.
| Beneficiario contingente | Beneficiario primario |
| Solo puede heredar si el beneficiario principal no | La herencia no se ve afectada ni disminuida por el nombramiento de un beneficiario contingente |
| Asegura que su activo irá a manos de alguien de su elección si su beneficiario principal no lo hace o no puede tomarlo | ¿Es la persona o entidad que más le gustaría que herede el activo? |
Pros y contras de los beneficiarios contingentes
Las cuentas con designaciones de beneficiarios a menudo se denominan “sustitutos de voluntad”. Pueden ser muy útiles si desea evitar la sucesión de al menos algunos de sus activos. Su selección de beneficiarios anulará cualquier instrucción que pueda dejar en su testamento para los mismos activos.
No es necesario que nombre a los beneficiarios primarios o contingentes, pero estos activos terminarán en su patrimonio sucesorio si no lo hace, lo que podría complicarlo y costarle dinero adicional a su patrimonio para liquidarlo.
Cuanto más grande sea su patrimonio testamentario, más complicado y costoso será resolverlo, y esto le cuesta dinero a sus beneficiarios. Puede ser beneficioso sacar de su patrimonio las cuentas financieras denominadas por los beneficiarios y tratarlas por separado.
Sin embargo, su plan podría frustrarse si no mantiene a sus beneficiarios actualizados en todo momento. Deben saber que son beneficiarios, ya sean primarios o contingentes, y deben tener los detalles de identificación de lo que están heredando. A menudo, depende de ellos hacer reclamos por los activos en cuestión cuando llegue el momento.
Es posible que desee volver a visitar sus elecciones de beneficiarios periódicamente para asegurarse de que aún se ajusten a su etapa actual de la vida. La necesidad de actualizar la información de su beneficiario generalmente ocurre después de cambios importantes en la vida, como un matrimonio, un nacimiento, un divorcio o una muerte en la familia.
Otra razón para actualizar la información de los beneficiarios es que es posible que simplemente haya cambiado de opinión sobre cómo desea transferir estratégicamente la riqueza a otros miembros de la familia.
Requisitos para beneficiarios contingentes
Las personas que designe como beneficiarios contingentes deben poder legalmente tomar posesión del activo en cuestión en caso de su muerte. De lo contrario, deshace todo el propósito.
Puede crear problemas si nombra a sus hijos menores como beneficiarios primarios o contingentes porque no pueden aceptar el regalo hasta que alcancen la mayoría de edad en su estado.
Se debe designar a un tutor legal para que acepte el dinero en nombre de un menor y lo administre hasta que alcance la mayoría de edad. Lo mismo se aplicaría si su beneficiario principal está mentalmente incapacitado y no puede administrar sus propios asuntos financieros.
Es posible nombrar a un tutor legal por adelantado en cualquier caso, pero un tribunal está legalmente obligado a nombrar a alguien si no lo hace. Esto también puede ser un proceso costoso y que requiere mucho tiempo.
Cambiar o agregar beneficiarios
No está encerrado en sus beneficiarios de por vida. Los beneficiarios contingentes y los beneficiarios primarios se pueden agregar o reemplazar fácilmente a menos que la cuenta sea irrevocable, como lo son algunas pólizas de seguro. De lo contrario, a menudo es solo cuestión de completar un formulario.
Comuníquese con el custodio de su plan para realizar los cambios necesarios en su IRA. Comuníquese con el administrador de su plan si desea realizar cambios en un plan 401 (k) u otro plan de jubilación patrocinado por el empleador.
Conclusiones clave
- Un beneficiario contingente es el segundo en la fila para heredar de usted si su beneficiario principal o primer beneficiario no quiere o no puede hacerlo.
- Las cuentas de jubilación comúnmente se revertirán a su patrimonio sucesorio si no nombra un beneficiario contingente y su beneficiario principal fallece antes que usted.
- Puede nombrar uno o más beneficiarios primarios y contingentes.
- Actualizar las designaciones de beneficiarios en cuentas de jubilación o pólizas de seguro puede ser tan fácil como completar un formulario.
