Plan de ahorro con impuestos diferidos

Un plan de ahorro con impuestos diferidos es una cuenta de inversión que permite al contribuyente posponer el pago de impuestos sobre el dinero invertido hasta que se retire, generalmente después de la jubilación. Los planes más conocidos son las cuentas de jubilación individuales (iras) y 401 (k) s.

Los planes de ahorro con impuestos diferidos están calificados por el servicio de rentas internas (IRS) y permiten al contribuyente pagar dinero en el plan y restar esa cantidad de su ingreso bruto imponible para ese año. los impuestos sobre la contribución y sus retornos de inversión se deberán pagar solo cuando se retire el dinero, generalmente después de que el contribuyente se retire.

para las iras, las contribuciones a las iras tradicionales son deducibles de impuestos, con algunas limitaciones de ingresos si el contribuyente o su cónyuge tiene un plan de jubilación en el trabajo. Las  contribuciones a las iras no son deducibles de impuestos y existen límites de ingresos sobre quién puede contribuir a una cuenta IRA Roth.  sin embargo, el dinero que tuvo lugar en los dos tipos de cuentas IRA crece libre de impuestos hasta que se retira.

El plan de ahorro con impuestos diferidos fue aprobado por el gobierno federal como una forma de alentar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. un individuo puede contribuir una parte de las ganancias antes de impuestos a una cuenta de inversión.

Hay varios beneficios para el individuo:

• Los ingresos ganados imponibles de cada año se reducen en la cantidad aportada a la cuenta. Esto reduce los impuestos federales adeudados por el individuo para ese año.
• el dinero luego se invierte en la elección individual de fondos mutuos u otro tipo de inversiones, con un saldo que crece de manera constante hasta la jubilación. El dinero antes de impuestos aumenta la cantidad invertida y su crecimiento potencial con el tiempo.
• Después de jubilarse, el individuo puede obtener ingresos del fondo.

muchas compañías ofrecen a los empleados un 401 (k) para ahorros de jubilación con impuestos diferidos. existen vehículos similares, como el 403 (b) para empleados del servicio público y el 457 para empleados del gobierno.

cuando un empleador patrocina el plan, algunos empleadores también igualan una parte de la contribución del empleado hasta cierto nivel (el 3% es típico).

los trabajadores por cuenta propia y prácticamente cualquier otra persona con algún monto de compensación imponible pueden abrir una cuenta en Iraq, que  está disponible a través de bancos y casas de bolsa, con una amplia gama de opciones de inversión.

a los 72 años, los titulares de 401 (k) sy las iras tradicionales deben tomar las distribuciones mínimas requeridas (rmds), que generalmente están sujetas a impuestos a las tasas de ingresos individuales.

Además de los planes 401 (k) e iras, varios otros tipos de inversión ofrecen diferimiento de impuestos:

anualidades con impuestos diferidos. Una anualidad con impuestos diferidos, también conocida como anualidad protegida con impuestos, es una cuenta de inversión a largo plazo diseñada para proporcionar pagos regulares de ingresos después de la jubilación, similar a una pensión. Este tipo de anualidad está disponible a través de compañías de seguros. El inversor paga en la cuenta de anualidad durante años para construir un saldo que se pagará en cuotas después de la jubilación. las contribuciones no tienen impuestos diferidos, pero los impuestos sobre las ganancias en la cuenta no se deben pagar hasta que comiencen los pagos anulados.

Las anualidades con impuestos diferidos pueden ser fijas, ofreciendo una tasa de rendimiento garantizada, o variable, lo que permite al individuo elegir entre una variedad de inversiones que pueden aumentar (o disminuir) los pagos recibidos.

bonos de ahorro con impuestos diferidos. el bono de la serie ee y el bono de la serie i son bonos de ahorro estadounidenses emitidos por el gobierno con impuestos diferidos y tienen un beneficio fiscal adicional si se usan para pagar gastos educativos  .

Los bonos de la serie ee pagan intereses por la duración de la vida del bono, que generalmente es de 20 años. los bonos de la serie i pagan intereses por hasta 30 años. los intereses pagados al tenedor del bono no se gravan hasta que el bono llegue a su fecha de vencimiento o se canjee. Además, una exclusión del impuesto a la educación protege los pagos de intereses de los impuestos a la renta si se utilizan para pagar los gastos educativos.

Rrsps canadienses. El plan de ahorro para la jubilación registrado (rrsp) es un ejemplo de un plan de ahorro con impuestos diferidos para los contribuyentes canadienses. el rrsp alberga lo que normalmente serían ingresos imponibles obtenidos dentro de la cuenta hasta que se retire el dinero. todas las ganancias, incluidos intereses, dividendos y ganancias de capital, también se difieren de impuestos hasta que se retiren.

Si el retiro cumple con una de las siguientes estipulaciones (entre muchas otras), podría estar exento de la multa por retiro anticipado:

• Los fondos son para la compra o reconstrucción de una primera vivienda.
• el titular de la cuenta queda deshabilitado.
• un beneficiario recibe los activos después de la muerte del titular de la cuenta.
• los activos son para gastos médicos que no fueron reembolsados.
• los activos son para la matrícula universitaria, tarifas y otros gastos de educación superior.

Un plan de ahorro con impuestos diferidos le permite aplazar los impuestos sobre su dinero invertido hasta que lo necesite para la jubilación. muchos vehículos para lograr esto son bien conocidos, pero si tiene preguntas consulte con un asesor financiero o experto en impuestos.