Malversación y robo de empleados

Un empleado de confianza roba dinero de su pequeña empresa. Como propietario de una empresa, debe ser consciente de la malversación de fondos y de cómo proteger su empresa de posibles malversadores, porque ocurre con más frecuencia de lo que le gustaría pensar. Según el grupo Bero, más de la mitad de las empresas víctimas no recuperan el dinero tomado por malversadores, y la malversación de fondos a menudo resulta en bancarrota empresarial.

Afortunadamente, cuanto más entienda sobre malversación de fondos, más fácil será reconocer los signos y tomar medidas para mantener seguros los activos financieros de su empresa.

La malversación de fondos, también conocida como robo de empleados, es el acto de alguien que apropia apropiadamente fondos que se han confiado a su cuidado pero que son propiedad de otra persona. la malversación más común es por parte de los empleados, pero otras personas con responsabilidad fiduciaria también pueden ser acusadas de malversación de fondos.

La malversación de fondos es un tipo específico de fraude, que se define como una “tergiversación consciente de la verdad o la ocultación de un hecho material para inducir a otro a actuar en detrimento suyo”. por ejemplo, la malversación contable es la manipulación de registros contables para ocultar el robo de fondos.

La malversación de fondos puede ser procesada como fraude criminal o fraude civil. En caso de fraude civil, el empleador puede entablar una demanda contra el empleado. 

Para que se apoye una carga de malversación de fondos, cuatro factores deben estar presentes y deben ser probados:

• debe existir una relación fiduciaria entre las dos partes; es decir, debe haber una relación de confianza, responsabilidad de cuidar el activo (dinero o propiedad, por ejemplo) y la confianza de una parte en la otra. 
• el demandado debe haber adquirido la propiedad a través de la relación, en lugar de otra forma. a veces es difícil de probar, particularmente en el caso de malversación de efectivo de un bar, por ejemplo. 
• el demandado debe haber tomado posesión de la propiedad o haberle transferido la propiedad a otra persona (llamada transferencia). 
• Las acciones del acusado fueron intencionales. También a veces es difícil probar la intención.

Las sanciones dependen de la cantidad robada. Si se lo declara culpable, el malversador puede recibir una multa, se le puede solicitar que haga una restitución (devolver el dinero). en algunos casos, también se puede imponer una sentencia de prisión.

Ejemplos de malversación de fondos incluyen el cajero del banco que deposita los depósitos, el tenedor de libros que toma los reembolsos de los clientes para sí mismo, el abogado que usa los fondos en una cuenta de depósito en garantía para sí misma y el empleado de la nómina que no deposita la cantidad correcta del impuesto sobre el empleo, manteniendo El resto para sí mismo.

La malversación de fondos es aparentemente común en la industria del reciclaje. rick leblanc, experto en reciclaje, escribe sobre un caso en el que un empleado malversó pagando de más a un recolector de chatarra por chatarra de metal (y, aparentemente, compartiendo las ganancias obtenidas ilegalmente). 

Según un informe de cnbc , los empleados en negocios minoristas tienen la costumbre de irse con mercancías. es robo de empleados, y se llama “contracción” en la industria. otro robo común de empleados minoristas son las tarjetas de regalo. son fáciles de poner en su bolsillo y se van con ellos.

Por supuesto, el fraude informático por parte de los empleados tiene muchas facetas, muchas de las cuales implican una transferencia fraudulenta de fondos por parte de un empleado. 

Para comenzar a trabajar en la protección de su negocio, preste atención a dos factores involucrados en la malversación de fondos: 

• enfóquese en los empleados que tienen responsabilidades fiduciarias, como aquellos en su departamento de nómina, cuentas por cobrar, cuentas por pagar y aquellos que concilian los extractos bancarios. Estas son las personas con mayor probabilidad de malversación de fondos. 
• centrarse en transacciones en efectivo. requieren que todas las transacciones en efectivo sean registradas, tanto como sea posible. 

Para evitar el robo de los empleados, mantenga los artículos valiosos, como el inventario y los suministros caros, encerrados en un lugar seguro, limite el acceso a ellos y haga un inventario de forma periódica y regular. Este artículo analiza los 5 pasos que debe seguir un empleador para evitar el robo y malversación de fondos de los empleados.