Los beneficios de comenzar una IRA para su hijo

los jóvenes a menudo abren cuentas de jubilación individuales (iras) cuando comienzan a recibir cheques de pago de su primer trabajo. pero en realidad, las iras son excelentes vehículos de ahorro para personas de una edad aún más joven. Debido a sus años tiernos, y las décadas que tienen antes que ellos, los niños están preparados para aprovechar al máximo el tiempo y el poder de capitalizar dentro de este tipo de vehículo de ahorro con ventajas impositivas.

su hijo, independientemente de su edad, puede contribuir a un ira siempre que haya obtenido ingresos, definidos por el IRS como “todos los ingresos y salarios imponibles que obtiene de trabajar … para alguien que le paga o en un negocio que le pertenece”.

aquí, echamos un vistazo a dos tipos de iras para niños, los beneficios que ofrecen estos vehículos de inversión con ventajas impositivas y cómo abrir y hacer contribuciones a un ira para niños.

Dos tipos diferentes de iras son adecuados para niños: tradicional y roth. La principal diferencia entre iras tradicionales y roth es cuando paga impuestos sobre el dinero que contribuye al plan. con un ira tradicional, usted paga impuestos cuando retira el dinero durante la jubilación (a su tasa impositiva aplicable en ese momento). Todos los fondos, tanto sus contribuciones como las ganancias que hayan acumulado, se consideran antes de impuestos en un Iraq tradicional. Con un Roth Iraq, usted paga impuestos cuando deposita el dinero en la cuenta, por lo que los fondos, las contribuciones y sus ganancias, se consideran dinero después de impuestos.

el dinero crece libre de impuestos mientras está en un Iraq tradicional o roth. Pero el beneficio de un Roth es que cuando el niño retire el dinero dentro de varias décadas, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta. Además, no hay distribuciones mínimas requeridas (rmds) en el dinero. Por  supuesto, estas reglas pueden cambiar en los próximos 40 años, pero ahí es donde están ahora.

incluso si reclama a su hijo como dependiente, es posible que se les solicite que presenten su propia declaración de impuestos si su ingreso bruto excede una cierta cantidad establecida por el IRS.  Si su hijo gana menos que esta cantidad, es probable que estar en un rango de impuesto sobre la renta del 0% y probablemente no se beneficiarán de la deducción de impuestos por adelantado asociada con las iras tradicionales.

Debido a que muchos niños no ganan suficiente dinero para beneficiarse de la deducción tributaria inicial asociada con las iras tradicionales, tiene sentido en la mayoría de los casos centrarse en las iras roth. en general, el roth ira es la elección de ira para menores que tienen ingresos limitados ahora, ya que se recomienda para aquellos que probablemente estén en una categoría impositiva más alta en el futuro.

“Si un niño mantiene [una tasa] hasta los 59½ años (según las reglas de hoy), cualquier retiro estará libre de impuestos. en la jubilación, él o ella probablemente estaría en un nivel mucho más alto, por lo que efectivamente mantendría más de su su dinero “, dice allan katz, presidente del grupo de gestión integral de patrimonios llc, en staten island, ny. Incluso si un niño quisiera usar los fondos antes de eso, la cuenta sería ventajosa: las iras roth están hechas a medida para personas cuyo nivel de impuestos probablemente sea más alto cuando necesiten sacar el dinero, en lugar de cuando lo pongan.

aunque es posible que vea los corredores trumpeting “una IRA Roth para los niños” (al igual que las inversiones fidelidad) o algo así, no hay nada especial en la forma en ira de un niño funciona, al menos en lo que se refiere al IRS.  la cantidad de apertura para invertir puede ser inferior al mínimo habitual del corretaje. de lo contrario, la principal diferencia entre estas iras y las regulares es que son cuentas de custodia o tutor.

por ley, los bancos, los corredores y las compañías de inversión requieren cuentas de custodia o tutor si su hijo es menor de edad (menor de 18 años en la mayoría de los estados; menor de 19 y 21 años en otros). Como custodio, usted (el adulto) controla los activos en el Iraq, tomando todas las decisiones de inversión, hasta que su hijo alcance la mayoría de edad, momento en el que se le entregan.

el ira se abre a nombre de su hijo, y tendrá que proporcionar su número de seguro social cuando abra la cuenta.

tenga en cuenta que no todas las instituciones financieras hacen iras de custodia. Las empresas que actualmente abren cuentas para menores incluyen:

• Charles Schwab
• e * trade
• fidelidad
• td ameritrade

investopedia ha creado una lista de los mejores corredores para iras, donde puede comparar los mejores corredores lado a lado.

los niños de cualquier edad pueden contribuir a un ira siempre que hayan obtenido ingresos de un trabajo, ya sea de un empleador (como una ruta en papel o salvavidas) o de un pequeño negocio propio. para 2020, el máximo que su hijo puede contribuir a un ira (ya sea tradicional o roth) es la menor de $ 6,000 o sus ganancias imponibles para el año.  Por ejemplo, si su hijo gana $ 3,000 este año, podría contribuir hasta $ 3,000 para un ira; Si su hija gana $ 10,000, podría contribuir solo $ 6,000, la contribución máxima. Si su hijo no tiene ganancias, él o ella no puede contribuir en absoluto.

Lo importante que debe recordar es que su hijo debe haber obtenido ingresos durante el año para el que se realiza una contribución. el dinero de una asignación o ingreso de inversión no cuenta como ingreso del trabajo y, por lo tanto, no puede utilizarse para contribuciones.

idealmente, su hijo recibirá un formulario w-2 o 1099 por el trabajo realizado. pero, por supuesto, eso generalmente no sucede con los emprendimientos empresariales como el cuidado de niños, el trabajo en el jardín, pasear perros y otros trabajos juveniles comunes. Por lo tanto, es una buena idea mantener recibos o registros. estos deberían incluir:

• tipo de trabajo
• cuando el trabajo estuvo hecho
• para quien se hizo el trabajo
• cuánto le pagaron a su hijo

el dinero no puede ser un subsidio (incluso si el niño lo hace) o un regalo en efectivo que se le da directamente al niño. aún así, aunque no se permiten asignaciones, es posible que pueda pagarle a su hijo por el trabajo realizado en la casa, siempre que sea legítimo y el pago esté al ritmo del mercado actual (por ejemplo, no puede pagar $ 1,000 por una noche de cuidado de niños). ) ayuda si el niño hace un trabajo similar para los extraños; no solo corta el césped de la familia, sino otros en el vecindario, por ejemplo. o si tiene su propio negocio, puede poner a su hijo a trabajar haciendo tareas apropiadas para su edad por salarios razonables.

Las contribuciones directas a Roth Iraq de un niño pueden ser un regalo de usted u otra persona. y realmente son regalos que siguen dando: dado que las iras pueden invertirse en casi cualquier tipo de activo, es probable que rindan mucho mejor que un buen bono de ahorro o una cuenta bancaria. 

muchos padres optan por “igualar” las ganancias de sus hijos y hacer la contribución de ira ellos mismos. por ejemplo, si su hija gana $ 3,000 en un trabajo de verano, puede dejar que gaste su dinero como lo desee y hacer la contribución iraquí de $ 3,000 con su propio dinero. También puede ofrecer contribuir con un porcentaje de lo que gana su hijo, como el 50% (su hijo gana $ 3,000 y usted contribuye $ 1,500).

Cualquiera sea el enfoque que decida adoptar, al IRS no le importa quién hace la contribución siempre que no exceda los ingresos ganados de su hijo durante el año. si joe jr. ganó $ 2,000 de su puesto de limonada un verano, $ 2,000 es todo lo que puede invertir en Irak. Como la contribución se hace al ira de su hijo, su hijo, no usted, recibe cualquier deducción de impuestos.

junto con las motivaciones obvias (construir un huevo de ahorros), las iras ofrecen otros beneficios para los niños, tanto en el presente como en el futuro.

abrir un ira para su hijo le proporciona no solo una ventaja para ahorrar para la jubilación, sino también lecciones financieras valiosas. incluso un pequeño ira puede proporcionar una introducción a la inversión y una plataforma para enseñarle a su hijo sobre el dinero y la relación entre ganar, ahorrar y gastar.

“cada vez que trabajas individualmente con tu hijo para enseñarle sobre dinero, invertir y ahorrar es un tiempo bien invertido. La capitalización funciona mejor si tiene la mayor cantidad de tiempo para hacer su magia. Si eres capaz de comenzar tu niño temprano, les dará una ventaja sobre su futuro financiero “, dice Kirk Chisholm, administrador de patrimonio en el innovador grupo asesor en Lexington, Massachusetts.

una sola contribución de $ 1,000 ira hecha a los 10 años, por ejemplo, podría crecer a $ 11,467 en 50 años, suponiendo una tasa de crecimiento anual promedio conservadora de 5%. contribuir $ 50 cada mes, y la cuenta podría crecer a $ 137,076 (con la contribución inicial de $ 1,000 y la misma tasa de crecimiento hipotética del 5%). o duplicar la contribución a $ 100 cada mes y la cuenta podría llegar a $ 262,685.

Otro beneficio de iras es que su hijo puede aprovecharlos para otros gastos importantes, especialmente si son roths, que permiten retiros de contribuciones, siempre que la cuenta tenga al menos cinco años. Las iras regulares son más duras pero permiten retiros sin penalización en circunstancias especiales. tales necesidades podrían incluir:

• para gastos de educación . el titular de la cuenta puede retirar dinero para la universidad, pero pagará impuestos sobre las ganancias. sin embargo, no hay una multa por retiro anticipado del 10% si el dinero se usa para gastos de educación calificados (matrícula, tarifas, libros, suministros, equipo y la mayoría de los cargos de alojamiento y comida).
• comprar una casa el titular de la cuenta puede retirar fondos para comprar una casa antes de llegar a 59½. el dinero debe usarse como anticipo o para cerrar los costos. el retiro está limitado a $ 10,000. Los retiros anticipados para la compra de una casa están libres de multas y de impuestos.
• para emergencias. El propietario de un Roth Iraq puede retirar dinero en caso de emergencia. pero el retiro estará sujeto a impuestos sobre las ganancias, más un cargo por retiro anticipado del 10%.

sin embargo, “sugerimos mantener estos fondos intactos, si es posible, en lugar de eliminarlos para la compra de una primera vivienda, por ejemplo”, dice elyse foster, cfp®, director, gestión de patrimonio de boulder y denver, colo.

los jóvenes tienen una tremenda ventaja cuando se trata de invertir, es decir, tiempo. “a su corta edad, las patadas compuestas se aceleraron debido al horizonte a largo plazo”, dice dan stewart, cfa®, presidente y cio, reverencia a la gestión de activos inc., en dallas, texas . tiende a favorecer a las iras roth, ya que “por lo general estarán en una categoría impositiva baja o incluso nula”. Incluso las contribuciones relativamente pequeñas de Iraq pueden crecer significativamente con el tiempo, señala. si realiza una contribución única de $ 6,000 por única vez a un niño en Roth Iraq cuando tiene 15 años, por ejemplo, eso puede aumentar a más de $ 176,000 de dinero libre de impuestos para cuando llegue a 65, suponiendo un rendimiento anual del 7%. Si esperaban hasta los 35 años para hacer esa primera contribución, tendrían que invertir $ 23,000 para alcanzar la misma cantidad.

Además del frio efectivo que crece en una cuenta ira, su hijo tendrá el beneficio adicional de desarrollar hábitos financieros saludables: muchos expertos y educadores financieros creen que cuanto antes los niños comiencen a aprender sobre el dinero, mayores serán sus posibilidades de estabilidad financiera en el futuro. futuro. 

Puede ser una venta difícil para los niños en comparación con el gasto que han ganado (o ahorrarlo para la universidad, algo que sucederá mucho antes de la jubilación), pero un ira que se abre temprano puede significar mucha seguridad financiera más adelante.