los gastos de ajuste de pérdida no asignados (ulae) son gastos que no se atribuyen al procesamiento de un reclamo de seguro específico. los gastos de ajuste de pérdidas no asignadas son parte de las reservas de gastos de una aseguradora. Estos son algunos de los gastos más grandes para los que una aseguradora tiene que reservar fondos, detrás de los gastos de ajuste de pérdidas asignados y las comisiones contingentes.
los gastos de ajuste de pérdida no asignados, junto con los gastos de ajuste de pérdida asignados, representan una estimación de la aseguradora del dinero que pagará en reclamaciones, así como los gastos asociados con el procesamiento de esas reclamaciones.
desglose los gastos de ajuste de pérdidas no asignadas (ulae)
a diferencia de los gastos de ajuste de pérdida no asignados (ulae), los gastos de ajuste de pérdida asignados (alae) son aquellos gastos vinculados directamente al procesamiento de un reclamo específico. Las aseguradoras que utilizan a terceros para investigar la veracidad de las reclamaciones o para actuar como ajustadores de pérdidas pueden incluir este gasto en sus gastos asignados de ajuste de pérdidas. Los gastos asociados con ulae son más generales y pueden incluir gastos generales, investigaciones y salarios. Los gastos de ajuste de pérdida no asignados más comunes son para operaciones y ajustadores de campo.
Debido a que los gastos de ajuste de pérdida no asignados no se asignan, no se aplican a un reclamo específico, por lo que no hay fecha de pérdida o fecha de informe. Esto hace que los cálculos sean difíciles. Hay varios métodos disponibles para calcular ulae.
the transaction-based method allocates costs to each claim transaction, using an average cost for each type of transaction. this is the most accurate method, but it is also the most difficult to calculate. another method is to use a percentage of an average year’s ulae paid out. this method does not account for growth or changes to how often claims are made. insurers may also use a ratio of the amount of paid ulae to paid losses, calculated from a certain number of years of data. this method does not include inflation adjustments.
analysts can tell how accurate an insurance company has been at estimating its reserves by examining its loss reserve development. loss reserve development involves an insurer adjusting estimates to its loss and loss-adjustment expense reserves over a period of time.
reimbursement for unallocated loss adjustment expenses
algunas pólizas de responsabilidad comercial contienen endosos que requieren que el tomador del seguro reembolse a su compañía de seguros los gastos de ajuste de pérdidas no asignados o alae. Estos gastos pueden incluir honorarios cobrados por abogados, investigadores, expertos, árbitros, mediadores y otros honorarios o gastos relacionados con el ajuste de un reclamo.
Es importante leer detenidamente el lenguaje de aprobación, que puede decir que un gasto de ajuste de pérdida no pretende incluir los honorarios y costos del abogado del asegurado si una aseguradora niega la cobertura y un asegurado demanda al asegurador con éxito. En esta situación, donde la compañía de seguros no ha realizado un ajuste real del reclamo, no debería tener derecho a aplicar su deducible a los gastos incurridos por el tomador del seguro para defender el reclamo abandonado por la compañía de seguros.
