Equivalentes de efectivo

los equivalentes de efectivo son valores de inversión destinados a inversiones a corto plazo; tienen una alta calidad crediticia y son altamente líquidos.

Los equivalentes de efectivo, también conocidos como “efectivo y equivalentes”, son una de las tres clases principales de activos en inversión financiera, junto con acciones y bonos. estos valores tienen un perfil de bajo riesgo y bajo rendimiento e incluyen letras del Tesoro del gobierno, certificados de depósito bancarios, aceptaciones bancarias, papel comercial corporativo y otros instrumentos del mercado monetario.

los equivalentes de efectivo también sirven como uno de los indicadores de salud más importantes del sistema financiero de una empresa. los analistas también pueden estimar si es bueno invertir en una empresa en particular a través de su capacidad de generar efectivo y equivalentes de efectivo, ya que refleja cómo una empresa puede pagar sus facturas durante un corto período de tiempo. Las empresas con grandes cantidades de efectivo y equivalentes de efectivo son objetivos principales de las empresas más grandes que planean adquirir empresas más pequeñas.

Las letras del tesoro se conocen comúnmente como “letras t”. Estos son valores emitidos por el departamento de tesorería de los Estados Unidos. Cuando se emiten a empresas, las compañías esencialmente prestan dinero al gobierno. Las letras t se proporcionan en denominaciones de $ 1,000 a $ 5 millones. no pagan intereses, pero se ofrecen a un precio con descuento. El rendimiento de las facturas es la diferencia entre el precio de compra y el valor de la redención.

Las grandes empresas utilizan los papeles comerciales para recibir fondos para responder a obligaciones de deuda a corto plazo, como la nómina de una empresa. están respaldados por bancos emisores o empresas que prometen cumplir y pagar el importe nominal en la fecha de vencimiento designada que figura en la nota.

Los valores negociables son activos e instrumentos financieros que pueden convertirse fácilmente en efectivo y, por lo tanto, son muy líquidos. los valores negociables son líquidos porque los vencimientos tienden a ocurrir dentro de un año o menos y las tasas a las que pueden negociarse tienen un efecto mínimo en los precios.

Los fondos del mercado monetario son como cuentas corrientes que pagan tasas de interés más altas proporcionadas por el dinero depositado. Los fondos del mercado monetario proporcionan una herramienta eficiente y efectiva para que las empresas y organizaciones administren su dinero, ya que tienden a ser más estables en comparación con otros tipos de fondos como los fondos mutuos. el precio de su acción es siempre el mismo y es constantemente de $ 1 por acción.

Los gobiernos proporcionan bonos gubernamentales a corto plazo para financiar proyectos gubernamentales. Estos se emiten utilizando la moneda nacional del país. Los inversores observan los riesgos políticos, los riesgos de tasas de interés y la inflación al invertir en bonos del gobierno.

Hay varias razones por las que una empresa puede almacenar su capital en equivalentes de efectivo. uno, son parte del capital de trabajo neto de la compañía (activos corrientes menos pasivos corrientes), que utiliza para comprar inventario, cubrir gastos operativos y realizar otras compras. También proporcionan un amortiguador para que la empresa se convierta rápidamente en efectivo si los tiempos se vuelven esbeltos. finalmente, pueden usarse para financiar una adquisición.