¿Qué es una declaración de divulgación?
Para las cuentas de jubilación, una declaración de divulgación es un documento que explica las reglas de una transacción financiera en un lenguaje simple y no técnico. un administrador del plan de ira debe proporcionar una declaración de divulgación al propietario de ira al menos siete días antes de que se establezca el ira o en el momento en que se establezca si el propietario de ira tiene siete días dentro de los cuales puede revocar el ira.
una declaración de divulgación también puede referirse a un documento que describe los términos y condiciones específicos de un préstamo, incluida su tasa de interés, cualquier tarifa, el monto prestado, el seguro y los derechos de prepago y las responsabilidades del prestatario.
conclusiones clave
- Una declaración de divulgación es un documento financiero entregado a un participante en una transacción que explica la información clave en lenguaje sencillo.
- Las declaraciones de divulgación para los planes de jubilación deben indicar claramente quién contribuye al plan, los límites de contribución, las sanciones y el estado fiscal.
- La declaración de divulgación de los préstamos debe detallar los términos del préstamo, incluida la tasa de porcentaje anual o la tasa anual, los cargos y las tarifas.
Comprender las declaraciones de divulgación
en primera instancia (arriba), la declaración de divulgación debe incluir información relacionada con las tarifas de ira, las reglas y sanciones de distribución de ira, los requisitos de elegibilidad para establecer un ira y las reglas generales de un ira. por el contrario, en el segundo caso, el prestamista debe enviar este documento al prestatario antes de desembolsar los fondos del préstamo.
declaración de divulgación y cuentas de jubilación
Existen varios tipos de declaraciones de divulgación que coinciden con las diferentes formas de cuentas de jubilación. Las iras tradicionales permiten a las personas dirigir los ingresos antes de impuestos hacia inversiones que pueden crecer con impuestos diferidos. Una alternativa, el Roth Iraq acepta contribuciones después de impuestos. Las inversiones que crecen dentro de Roth Iras no se gravan con el retiro. El plan 401 (k) es un plan de contribución definida (CC) en el que un empleador ayuda a los jubilados de los patrocinadores de los empleados (a menudo después de un período establecido de concesión). Otros tipos de planes patrocinados por el empleador incluyen el simple ira y el sep ira.
Las declaraciones de divulgación para todos estos planes deben indicar claramente quién contribuye al plan, los límites de contribución, si las contribuciones son antes o después de impuestos, si las inversiones crecen con impuestos diferidos y cuándo es apropiado comenzar los retiros sin penalización. Si un individuo retira fondos prematuramente, las declaraciones de divulgación deben detallar sanciones adicionales. Las declaraciones de divulgación también pueden definir los tipos de opciones de inversión disponibles para los participantes del plan, su (s) desempeño (s) histórico (s) y los riesgos involucrados, junto con más información sobre cómo obtener más información.
declaración de divulgación y préstamos
en hipotecas, préstamos estudiantiles, préstamos para pequeñas empresas, préstamos para automóviles y préstamos personales, las declaraciones de divulgación deben acompañar el contrato. estos detallan los términos del préstamo, incluida la tasa de porcentaje anual o la tasa anual, los cargos financieros, el monto total de la financiación, los pagos por adelantado, las multas por cargos atrasados, las garantías, las opciones para un período de gracia o aplazamiento del préstamo, y qué sucede en caso de incumplimiento de préstamo.
