¿Cuáles son las mejores formas de reducir los ingresos imponibles?

cómo reducir los impuestos es una de las preocupaciones de planificación financiera más comunes entre individuos y dueños de negocios. el aumento de las deducciones estándar en virtud de la ley de recortes de impuestos y empleo proporcionó ahorros fiscales para muchos (a pesar de que la tcja eliminó muchas otras deducciones detalladas y la exención personal). El ingreso imponible puede reducirse aún más con unos pocos pasos estratégicos.

La forma más sencilla de reducir los ingresos imponibles es maximizar los ahorros para la jubilación.

aquellos cuya compañía ofrece un plan patrocinado por el empleador, como un 401 (k) o 403 (b), pueden hacer contribuciones antes de impuestos hasta un máximo de $ 19,500 en 2020 ($ 19,000 en 2019). los mayores de 50 años pueden hacer contribuciones para ponerse al día de $ 6,500 en 2020 ($ 6,000 para 2019) por encima de ese límite. Debido a que las contribuciones se realizan antes de impuestos mediante aplazamientos de cheques de pago, el dinero ahorrado en una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador es una forma simple y directa de reducir una factura de impuestos.

Para aquellos sin la opción de ahorrar a través de un plan patrocinado por el empleador, las contribuciones a una cuenta de jubilación individual tradicional (ira) pueden ser una alternativa inteligente. la contribución máxima a un ira para el año fiscal 2020 es de $ 6,000 (igual que para 2019), con una provisión de recuperación de $ 1,000 adicionales para los mayores de 50 años, y esas contribuciones reducen sus impuestos.

los contribuyentes (o sus cónyuges) que tienen planes de jubilación patrocinados por el empleador también pueden deducir parte o la totalidad de su contribución tradicional de ira de los ingresos imponibles. Dependiendo de sus ingresos, el IRS tiene reglas detalladas sobre si, y cuánto, pueden deducir.

a principios de enero de 2020, el presidente Trump firmó el establecimiento de cada comunidad para la ley de mejora de la jubilación (segura). antes de que el acto se convirtiera en ley, las personas no podían contribuir a un Iraq deducible de impuestos después de 70 ½. ahora, los titulares de cuentas pueden continuar ahorrando en un Iraq más allá de los 70 años y medio y recibir una deducción de impuestos si ambos cónyuges contribuyen con el máximo de $ 7,000 al año.

algunos empleadores ofrecen planes de gastos flexibles que permiten ahorrar dinero antes de impuestos para gastos como los costos médicos.

una cuenta de gastos flexible (fsa) proporciona una forma de reducir los ingresos imponibles al reservar una parte de las ganancias en una cuenta separada administrada por un empleador. un empleado puede contribuir hasta $ 2,750 durante el año del plan 2020, un aumento de $ 50 con respecto a 2019.

Según la disposición de uso o pérdida, los empleados participantes a menudo deben incurrir en gastos elegibles al final del año del plan o perder cantidades no gastadas. Según una regla especial, los empleadores pueden ofrecer a los empleados participantes más tiempo mediante una opción de transferencia o un período de gracia.

bajo la opción de transferencia, un empleado puede transferir hasta $ 500 de fondos no utilizados al siguiente año del plan. según la opción del período de gracia, un empleado tiene hasta dos meses y medio después del final del año del plan para incurrir en gastos elegibles, por ejemplo, 15 de marzo de 2020, para un año del plan que finaliza en diciembre. 31, 2019. los empleadores pueden ofrecer cualquiera de las dos opciones, pero no ambas, o ninguna.

un plan de ahorro para la salud (hsa) es similar a un fsa en el sentido de que permite que las contribuciones antes de impuestos se utilicen para los costos de atención médica más adelante. Las hsas solo están disponibles para empleados con planes de seguro de salud con deducibles altos, y las contribuciones para 2020 se pueden hacer hasta $ 3,550 para individuos y $ 7,100 para familias. a diferencia de los saldos fsa, las contribuciones hsa se pueden transferir si no se utilizan en el año en que se guardaron.

Tanto hsas como fsas prevén una reducción en las facturas de impuestos durante los años en que se realizan las contribuciones.

Una larga lista de deducciones permanece disponible para reducir los ingresos imponibles para los contribuyentes autónomos a tiempo completo o parcial.

una deducción de la oficina en el hogar, por ejemplo, se calcula utilizando un método simplificado o regular para reducir los ingresos imponibles si una parte de una casa se utiliza como espacio de oficina dedicado. los trabajadores independientes también pueden deducir una parte de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y el costo del seguro de salud, entre otros gastos, para reducir los ingresos imponibles.

Existe una variedad de planes de ahorro para la jubilación para los trabajadores independientes, incluyendo un 401 (k) individual y una pensión de empleado simplificada (sep) ira. ambas opciones brindan la oportunidad de reducir los ingresos imponibles a través de contribuciones antes de impuestos y permiten límites más altos en las contribuciones cada año.

el simple ira permite contribuciones de hasta $ 13,500 en 2020 (hasta $ 500 desde 2019), más $ 3,000 adicionales para los mayores de 50 años. el solo 401 (k) permite contribuciones de hasta $ 19,500 libres de impuestos para 2020, también hasta $ 500 a partir de 2019. Sep Iraq permite contribuciones deducibles de impuestos de hasta el 25% de la compensación, hasta $ 57,000 (hasta $ 1,000 desde 2019).

los dueños de negocios o aquellos con gastos profesionales deducibles pueden realizar las compras o gastos necesarios a fines de 2019. Esto puede marcar una gran diferencia para aquellos que compran un artículo importante por el cual el precio de compra puede ser aplicado a los gastos comerciales.

El acto seguro tiene implicaciones para los propietarios de pequeñas empresas. La ley alienta a los propietarios de negocios a establecer planes de jubilación para los empleados mediante incentivos fiscales si colaboran con otras pequeñas empresas para ofrecer planes o meps de múltiples empleadores.

La ley de seguridad también permite que más trabajadores a tiempo parcial ahorren a través de planes de jubilación patrocinados por el empleador, a partir de 2021. Para hacerlo, los trabajadores deberán dedicar al menos 500 horas al año durante tres años consecutivos para ser elegibles.

La reforma fiscal eliminó muchas deducciones detalladas para la mayoría de los contribuyentes, pero todavía hay formas para que los contribuyentes ahorren para el futuro y recorten su factura fiscal actual. Para obtener más información sobre las deducciones y los ahorros fiscales, consulte a un experto en impuestos.