¿Cuál es la diferencia entre un IRA y una anualidad?

Abadía de Senanque en Provenza con campos de lavanda

Tabla de contenido

  • entendiendo iras
  • reglas de ira
  • entendiendo las anualidades
  • pagos de anualidades: fijos o variables
  • tarifas de anualidad
  • impuestos de pagos de anualidades
  • ¿Pertenece una anualidad en un ira?
  • la línea de fondo

Las cuentas de jubilación individuales (iras) y las anualidades proporcionan formas con ventajas impositivas para ahorrar para la jubilación, pero existen diferencias claras entre los dos. por un lado, un ira no es en realidad un activo en sí mismo, sino un vehículo para mantener activos financieros: acciones, bonos, fondos mutuos. en contraste, las anualidades son activos, específicamente productos de seguros, diseñados para generar ingresos.

entendiendo iras

Una ira puede considerarse como una cuenta de inversión y ahorro individual con beneficios fiscales. abres un ira por ti mismo (es por eso que se llama una cuenta de jubilación individual). Si tiene un cónyuge, tendrá que abrir cuentas separadas (si un socio gana salarios bajos o ninguno, puede usar el ingreso familiar para abrir un ira conyugal, para beneficiar a ese cónyuge y duplicar las opciones de ahorro de jubilación de la familia).

conclusiones clave

  • Tanto las iras como las anualidades ofrecen una forma de ahorrar impuestos para la jubilación.
  • Una ira es una cuenta que tiene inversiones de jubilación, mientras que una anualidad es un producto de seguro.
  • Las anualidades generalmente tienen tarifas y gastos más altos que las iras, pero no tienen límites de contribución anual.
  • El tratamiento fiscal de sus pagos de anualidad depende de si compró la anualidad con fondos antes o después de impuestos.
  • comprar y mantener una anualidad dentro de un Iraq evita cualquier tributación de los pagos de la anualidad.
  • comprar y mantener una anualidad dentro de un ira genera ventajas impositivas redundantes de la anualidad, pero no alivia las altas tarifas y la falta de liquidez de la anualidad.

Una distinción importante es que un ira no es una inversión en sí misma. Es una cuenta en la que mantiene inversiones como acciones, bonos y fondos mutuos. dentro de ciertas limitaciones, puede elegir las inversiones en la cuenta y puede cambiarlas si lo desea.

Su rendimiento depende del rendimiento de las inversiones realizadas en Irak. un ira continúa acumulando contribuciones e intereses hasta que alcanza la edad de jubilación, lo que significa que podría tener un ira durante décadas antes de realizar retiros.

reglas de ira

Las iras están definidas y reguladas por el IRS, que establece los requisitos de elegibilidad, limita cómo y cuándo puede hacer contribuciones, tomar distribuciones y determina el tratamiento fiscal para los distintos tipos de iras.

Hay dos tipos principales de iras: tradicional y roth. Las contribuciones a las iras tradicionales se realizan con dólares antes de impuestos y son deducibles el año en que se realizan. los retiros se gravan como ingresos. Las contribuciones a Roth Iras se realizan con dólares después de impuestos, pero los retiros no están sujetos a impuestos.

para 2019 y 2020, el máximo que puede contribuir a su tradicional o roth ira es la menor de $ 6,000 cada año ($ 7,000 si tiene 50 años o más) o su ingreso imponible para el año.

debido al acto seguro, si no ha alcanzado los 70 ½ para fines de 2019, la fecha de inicio de distribución mínima requerida para la mayoría de las situaciones no es hasta los 72 años.

los titulares de cuentas tradicionales de ira pueden comenzar a retirar fondos a los 59 años y medio, aunque el IRS le permite realizar retiros anticipados bajo ciertas circunstancias. Si tiene una cuota, puede retirar contribuciones en cualquier momento, pero pagará una multa si retira cualquier interés o ganancia de las inversiones. La multa por retiro anticipado para ambos tipos de iras es del 10%.

entendiendo las anualidades

las anualidades son productos de seguros que proporcionan una fuente de ingresos mensuales, trimestrales, anuales o de suma global durante la jubilación. una anualidad realiza pagos periódicos durante un cierto período de tiempo, o hasta que ocurra un evento específico (por ejemplo, la muerte de la persona que recibe los pagos). El dinero invertido en una anualidad crece con impuestos diferidos hasta que se retira.

a diferencia de un ira, que generalmente puede tener un solo propietario, una anualidad puede ser de propiedad conjunta. las anualidades tampoco tienen los límites de contribución anual y las restricciones de ingresos que tienen las iras.

Hay una variedad de anualidades. puede “financiar” una anualidad de una vez, conocida como una prima única, o puede pagar con el tiempo.

con una anualidad de pago inmediata (también llamada anualidad de ingresos), los pagos fijos comienzan tan pronto como se realiza la inversión. Si invierte en una anualidad diferida, el capital que invierte crece durante un período específico de tiempo hasta que comience a realizar retiros, generalmente durante la jubilación. Al igual que con las iras, se le penalizará si intenta retirar fondos de la anualidad diferida antes de que comience el período de pago.

pagos de anualidades: fijos o variables

las anualidades inmediatas y diferidas pueden repartir sus pagos a una tasa fija o variable.

en una anualidad fija, los fondos son administrados por la entidad financiera. no tiene voz en cómo se invierte ese dinero. una vez que se realiza la anualización, se le paga una cantidad fija, ya sea como una suma global o en pagos durante varios años o durante su vida.

Las anualidades variables le permiten elegir entre un menú de opciones de inversión. Estas opciones podrían incluir fondos mutuos, fondos de bonos o cuentas del mercado monetario. una versión de una anualidad variable, llamada anualidad indexada a renta variable, rastrea un índice bursátil específico como el s & p 500. obviamente, optar por una tasa variable ofrece la posibilidad de mayores rendimientos; pero también conlleva un mayor riesgo.

Es la anualidad variable la más comparable a un ira. ambos son esencialmente depósitos con protección fiscal que albergan fondos de inversión. sin embargo, las anualidades variables tienen mayores gastos anuales que las iras.

tarifas de anualidad

Debido a que una anualidad es básicamente un instrumento de inversión dentro de una póliza de seguro, las tarifas pueden ser altas. Usted paga honorarios por el seguro, honorarios de administración por las inversiones, honorarios si intenta rescindir el contrato (también conocidos como cargos por rescate) y honorarios por los pasajeros (adiciones opcionales al contrato básico, como uno que garantice un aumento mínimo en la anualidad pagos cada año).

por el contrario, un ira generalmente conlleva, en el mejor de los casos, una pequeña tarifa de custodia, cobrada por la institución financiera donde se encuentra su cuenta. por supuesto, los fondos mutuos dentro de ira cobran sus propios honorarios anuales de gestión, llamados índices de gastos.

impuestos de pagos de anualidades

Una pregunta clave sobre la que probablemente se esté preguntando ahora: ¿son los pagos de anualidades imponibles? eso depende en gran medida de si compró la anualidad con fondos antes o después de impuestos, términos que los inversores iraquíes conocen muy bien. esencialmente. los impuestos que paga sobre una distribución de anualidades dependen de la parte de esa distribución que no se gravó inicialmente (ir al tema 410: pensiones y anualidades tiene los detalles).

los pagos de anualidades se gravan como ingresos ordinarios, no a la tasa de ganancias de capital más baja.

por lo tanto, si compra la anualidad con dinero antes de impuestos, como fondos de un ira tradicional, todos los pagos están sujetos a impuestos. si compra la anualidad con dinero después de impuestos, no pagará impuestos sobre la devolución de su capital (ya gravado), pero sí pagará impuestos sobre las ganancias. (cómo calcula cuál puede ser un poco complicado, involucrando algo llamado índice de exclusión, que divide sus retiros sobre su expectativa de vida. su contador puede hacer los cálculos, o el emisor de la anualidad podría enviarle una declaración de fin de año que indique porciones de capital y ganancias del pago).

sin embargo, si usa fondos de su roth ira o una roth 401 (k) para comprar una anualidad fija inmediata cuando se jubile, todos los pagos estarán libres de impuestos porque la fuente de esos fondos, su roth ira, está libre de impuestos. (todavía alojaría la anualidad dentro de la cuenta roth.) sin embargo, se aplican las reglas regulares de distribución roth: debe ser mayor de 59½ años y debe haber tenido la cuenta durante al menos cinco años.

Lo mismo se aplica a la celebración de una anualidad diferida dentro de su Roth Iraq.

¿Pertenece una anualidad en un ira?

lo que nos lleva a otra pregunta: ¿se debe invertir su ira en una anualidad?

Como se señaló anteriormente, cuando compra una anualidad dentro de un ira, las reglas de IRS para el Iraq reemplazan las reglas de la anualidad. Esto significa que cualquier tratamiento fiscal perjudicial de los pagos es irrelevante si la anualidad reside dentro del Iraq. Sin embargo, la ventaja de un flujo constante y garantizado de ingresos libres de impuestos al momento de la jubilación podría justificar la colocación de una parte de sus activos en dicha anualidad.

eso es desde el punto de vista del pago. pero desde el punto de vista del crecimiento de la inversión, las cosas son un poco más confusas, especialmente si es relativamente joven (o al menos décadas después de la jubilación) y compra una anualidad diferida. en este caso, estaría colocando un instrumento con ventajas impositivas (la anualidad) dentro de una cuenta protegida con impuestos (el ira), que, a primera vista, no parece tener mucho sentido.

También está el tema de la falta de liquidez. la mayoría de las anualidades conllevan fuertes cargos de rescate si decide que desea retirar e invertir fondos en otro lugar. Si su anualidad es fija, no tiene voz para decidir cómo se invierten esos fondos. Si su anualidad es variable, las opciones de inversión son limitadas.

y luego está el hecho de que las anualidades son caras: todas esas tarifas antes mencionadas, que son bastante altas en comparación con los índices de gastos anuales de fondos mutuos o fondos cotizados en bolsa (etfs). Además, muchos contratos de anualidades permiten aumentos de tarifas por parte de la aseguradora, algo que probablemente no pueda evitar, excepto a un gran costo, gracias a esos cargos de rescate.

la línea de fondo

para algunas personas las anualidades tienen sentido. para otros, no lo hacen. por esa razón, invertir en una anualidad, y mucho menos hacerlo dentro de un ira, solo debe hacerse después de consultar con un asesor financiero independiente calificado. Puede haber otras formas de garantizar un flujo de ingresos regular que no incurra en tarifas tan altas.

visión del asesor

nick bradfield
divvy investments, llc, cary, nc

Algunas personas confunden iras para un tipo de inversión. Las iras son vehículos que le permiten mantener las inversiones con varias ventajas fiscales. La gente comúnmente invierte en acciones, bonos y fondos mutuos dentro de iras. a veces hay otras opciones disponibles, pero pueden complicarse y complicarse. El IRS impone algunos límites de ingresos a los beneficios fiscales, así como los límites de contribución.

las anualidades son contratos con compañías de seguros. a menudo vienen con algún nivel de garantía, pero generalmente a una tarifa mucho más alta. una anualidad fija pagará una cantidad predeterminada basada en el contrato. Una anualidad variable le permite invertir dinero en acciones, bonos, fondos, etc. Las anualidades no tienen límites de ingresos o contribuciones.

ambos proporcionan ventajas fiscales potenciales y crecimiento diferido.