tanto el índice de adecuación de capital como el índice de solvencia proporcionan formas de evaluar la deuda de una empresa versus su situación de ingresos. sin embargo, el índice de adecuación del capital generalmente se aplica específicamente a los bancos evaluadores, mientras que la métrica del índice de solvencia se puede usar para evaluar cualquier tipo de empresa.
el coeficiente de adecuación de capital
También conocida como la relación de capital a activos de riesgo, la razón de adecuación de capital (automóvil) mide esencialmente el riesgo financiero que examina el capital disponible de un banco en relación con el crédito extendido. expresa un porcentaje de las exposiciones crediticias del banco ponderadas por el riesgo.
Los reguladores rastrean el progreso del automóvil de un banco para garantizar que el banco pueda soportar pérdidas significativas, pero no irrazonables, o fluctuaciones en los ingresos. La función principal de la relación es efectuar sistemas financieros eficientes y estables.
El automóvil mide dos tipos de capital diferenciados por niveles. el primer nivel involucra capital que puede usarse para absorber pérdidas sin requerir que un banco deje de operar. el segundo nivel involucra capital que puede absorber pérdidas en caso de que el banco se vea obligado a liquidar. el cálculo del índice de adecuación de capital agrega el total de ambos niveles, y esa cifra luego se divide por los activos ponderados por riesgo de la compañía. a partir de 2015, el índice más bajo aceptable para un banco estadounidense es aproximadamente del 8%.
la relación de solvencia
El índice de solvencia es una medida de evaluación de la deuda que se puede aplicar a cualquier tipo de empresa para evaluar qué tan bien puede cubrir sus obligaciones financieras pendientes tanto a corto como a largo plazo. Los índices de solvencia inferiores al 20% indican una probabilidad creciente de incumplimiento.
los analistas favorecen el índice de solvencia para proporcionar una evaluación integral de la situación financiera de una empresa, ya que mide el flujo de efectivo real en lugar de los ingresos netos, y no todos pueden estar fácilmente disponibles para que una empresa cumpla con sus obligaciones. El índice de solvencia se emplea mejor en comparación con empresas similares dentro de la misma industria, ya que ciertas industrias tienden a ser significativamente más endeudadas que otras.
