Decidir si dejar una herencia a sus hijos afecta la cantidad que ahorra, los planes de jubilación que elige y cómo toma las distribuciones de planes de jubilación calificados. Sin embargo, más allá de su deseo de dejar algo de riqueza a sus hijos (o no), hay algunos asuntos financieros personales esenciales que debe considerar.
Considere sus necesidades de ingresos
Algunos jubilados regalan sus ahorros para la jubilación sin tener en cuenta sus propias necesidades de ingresos. Antes de hacer regalos a otras personas, es importante evaluar cuánto necesita gastar en usted mismo. Las calculadoras de jubilación, como las disponibles en Dinkytown.net, pueden ayudarlo a determinar cuánto necesita ahorrar y cuánto puede retirar cada año una vez que se jubile.
Asegúrese de tener en cuenta el impacto de la inflación y los impuestos y mantenga una cartera diversificada de inversiones de crecimiento e ingresos que puedan ayudar a su cartera a mantener el ritmo de la inflación.
Planifique los crecientes costos de la atención médica
Los mayores riesgos para sus ingresos de jubilación y la herencia de sus hijos son enfermedades inesperadas y altos costos de atención médica. Los programas gubernamentales a menudo son de poca ayuda cuando se trata de pagar hogares de ancianos y otras formas de atención médica a largo plazo. Medicare cubre las estadías en hogares de ancianos por un período de tiempo muy limitado, y Medicaid requiere que gaste casi todo su dinero antes de pagar la atención a largo plazo.
No puede simplemente transferir activos a miembros de la familia para calificar para Medicaid, ya que el programa restringe los beneficios si las transferencias de activos se realizaron varios años antes de una estadía en un hogar de ancianos.
Algunas personas protegen sus activos de los costos de una enfermedad catastrófica con una póliza de seguro de atención a largo plazo, que se puede comprar individualmente, a través de un agente de seguros o mediante un plan grupal con un empleador. Sin embargo, estas pólizas son muy caras y tienen una serie de limitaciones de cobertura, por lo que debe considerarlas detenidamente.
Sobreviviendo a tu huevo de nido
¿Qué pasa si sobrevive a su fondo de jubilación? Cuando tenga más de 90 años, sus hijos y nietos podrán celebrar cada cumpleaños con gratitud. Pero si ha gastado sus ahorros, es posible que también estén pagando algunas o todas sus facturas. Con una esperanza de vida más larga, es importante tratar de administrar los retiros del plan de jubilación para evitar agotar los activos durante su vida.
Como solución, puede comprar una anualidad inmediata con parte del dinero de su jubilación para asegurarse de recibir una cantidad garantizada durante al menos el tiempo que viva. Ciertos planes de pensión y jubilación pueden permitirle extender los pagos sobre las expectativas de vida individuales o conjuntas en lugar de recibir los ingresos como una suma global.
Considere las implicaciones fiscales
Si espera heredar bienes de sus padres, es posible que se encuentre en una mejor posición financiera que alguien que no espera recibir una herencia. Tenga en cuenta que ciertos activos heredados, como las acciones y los fondos mutuos, son elegibles para un tratamiento fiscal favorable llamado una base progresiva. Si está dejando activos a otros, este tratamiento fiscal podría significar importantes ahorros para los herederos.
Además, tenga en cuenta que si hereda una IRA, es posible que deba cumplir con ciertas reglas con respecto a cuándo tomar distribuciones. Según la Ley de Configuración de Todas las Comunidades para el Mejoramiento de la Jubilación (SECURE) de 2019, los beneficiarios no cónyuges de una IRA deben recibir la distribución completa de todos los montos retenidos en la IRA al final del décimo año calendario siguiente al año de la muerte del propietario de la IRA. .
Esta regla elimina lo que antes se llamaba “IRA extensible”, una táctica de planificación financiera que permitía a los beneficiarios extender sus distribuciones mínimas requeridas (RMD) durante su esperanza de vida y extender el estado de impuestos diferidos de una IRA heredada. Las excepciones a esta regla de la Ley SECURE son los beneficiarios designados como el cónyuge sobreviviente, un hijo del propietario de la IRA que no ha alcanzado la mayoría de edad, las personas discapacitadas o con enfermedades crónicas y las personas que no son más de 10 años más jóvenes que el propietario de la IRA.
Establecer un fideicomiso
En ciertas situaciones, puede tener sentido establecer un fideicomiso para controlar las distribuciones del patrimonio al cónyuge e hijos sobrevivientes. Si usted o su cónyuge tienen hijos de relaciones anteriores y no tienen un acuerdo prenupcial, los fideicomisos pueden garantizar que los activos específicos se transfieran a los hijos designados.
Los niños acomodados pueden preferir que usted se quede con cada centavo de sus ahorros en lugar de entregárselo durante su vida. Discuta con ellos la transferencia de su patrimonio.
Elija las inversiones con prudencia
Aquellos con propiedades muy grandes pueden esperar que los hijos pasen los activos heredados a los nietos. Una cartera diseñada para durar varias generaciones debe crecer, preservar el capital y generar ingresos con inversiones como acciones de crecimiento e ingresos y una cartera de bonos escalonados. Los herederos que deseen que un patrimonio dure varias generaciones deben retirar únicamente los ingresos y evitar sumergirse en el capital.
Calcule el monto de la herencia que dejará a sus hijos considerando la inflación y los años de crecimiento compuesto de la inversión.
Cómo dejar su legado
Una vez que haya considerado todas sus opciones, existen varios métodos para transferir fondos a sus seres queridos.
Activos de regalo
Regalar activos es una forma de permitir que sus seres queridos hagan uso de su dinero mientras aún está vivo. Los obsequios que califican para la exclusión anual del impuesto sobre donaciones, a menudo llamados “obsequios de exclusión anual”, están completamente libres de impuestos y no requieren la presentación de una declaración de impuestos sobre donaciones.
Se aplica una exclusión anual separada a cada persona a la que le hace un regalo. Para los años fiscales 2020 y 2021, la exclusión anual es de $ 15 000. Si bien los destinatarios de las donaciones no recibirán un aumento en la base del costo, las ganancias de capital se gravarán a la tasa aplicable, que puede ser menor que la suya.
Algunas personas obsequian a sus hijos o nietos utilizando cuentas de custodia establecidas en virtud de la Ley de transferencias uniformes a menores (UTMA) o la Ley de obsequios uniformes a menores (UGMA). Sin embargo, dependiendo de los ingresos del trabajo del beneficiario y su condición de estudiante, las ganancias en la cuenta pueden estar gravadas a la tasa impositiva del donante en lugar de la tasa del hijo. Otros simplemente abren una cuenta conjunta con el hijo menor o compran bonos de ahorro en el el nombre del niño.
Los legados hechos a organizaciones benéficas no están sujetos a ninguna limitación y son deducibles de los ingresos ordinarios.
Crea una confianza
Los fideicomisos protegen los intereses de sus hijos y los activos en ellos evitan la legalización (que mantiene la privacidad). Puede designar a una empresa, como la que lo ayudó a crear el fideicomiso, u otra persona con conocimientos y de confianza como fideicomisario para administrar los activos y controlar las distribuciones del fideicomiso.
Un fideicomiso irrevocable se considera un regalo, por lo que no puede controlarlo ni retirarlo. Sin embargo, con un fideicomiso en vida revocable, usted es propietario y controla los activos mientras está vivo, luego pasan a los beneficiarios como parte de su patrimonio.
Aplazar ingresos
Las cuentas de jubilación, como las cuentas IRA deducibles y los planes 401 (k), difieren los impuestos sobre las ganancias de capital, los intereses o los dividendos de las inversiones hasta que se retira el dinero, cuando se grava como ingresos ordinarios. Si anticipa estar en una categoría impositiva más alta en el momento de la jubilación que en la actualidad, una IRA Roth no deducible permite que las ganancias se acumulen libres de impuestos y no hay impuestos sobre los retiros.
Seguro de vida o anualidades variables con impuestos diferidos
Con el seguro de vida, sus beneficiarios reciben los ingresos libres de impuestos, sin tener que pasar por una sucesión o preocuparse por las fluctuaciones del mercado de valores. Las anualidades fijas o variables te permiten participar en el mercado de valores a través de fondos mutuos o inversiones de renta fija y también tienen un componente de seguro de vida. Sin embargo, estas políticas a menudo conllevan cargos y tarifas ocultos, por lo que es importante comparar precios y estudiarlos detenidamente.
Además, la Ley SECURE ha hecho que las anualidades que se mantienen en un plan 401 (k) sean portátiles. Esto significa que las personas que heredan una anualidad que es parte de un 401 (k) pueden transferir la anualidad a otro plan directo de fideicomisario a fideicomisario. Esto elimina la necesidad de que el beneficiario liquide inmediatamente la anualidad, lo que podría generar cargos de rescate y Tarifa.
Detalles legales de planificación patrimonial
Asegúrese de cuidar los detalles legales para asegurarse de que su plan patrimonial funcione como usted desea. Un abogado de sucesiones o un planificador financiero que se especialice en planificación de sucesiones puede ser útil para comprender mejor estos detalles.
Beneficiarios
- Revise los beneficiarios en todas las cuentas.
- El cambio de beneficiarios puede requerir el consentimiento de su cónyuge.
- Enumere los beneficiarios secundarios en caso de que su beneficiario principal fallezca antes que usted.
- Sus cuentas de jubilación pasan a los beneficiarios sin pasar por un tribunal de sucesiones, pero si deja una cuenta de jubilación a su patrimonio, es posible que tenga que pasar por una sucesión antes de que se puedan distribuir los activos.
Legalización de un testamento
- Conozca las leyes de sucesiones en su estado.
- Las cuentas de inversión sin un copropietario o un beneficiario documentado pueden tener que pasar por un proceso sucesorio para cambiar de propietario, un proceso potencialmente largo y costoso.
Testamentos
- Redacta un testamento.
- Morir sin testamento (llamado “morir intestado”) significa que la ley estatal determina cómo se dividen sus inversiones entre parientes.
- Si no tiene parientes vivos ni testamento, sus bienes se revertirán a su estado de residencia.
La línea de fondo
Es posible que las sugerencias anteriores no sean adecuadas para todos, por lo que es importante consultar a un abogado o asesor fiscal para determinar cuál tiene más sentido para usted. La evaluación de las opciones de distribución de sus ahorros le ayudará a garantizar que se cumplan sus deseos y, al mismo tiempo, a maximizar la flexibilidad para sus herederos.
