si deja su trabajo y deja atrás un ira simple (plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados), tiene la opción de transferir el saldo simple de ira a un ira tradicional, otro plan simple de ira o, según el plan de su nuevo empleador, puede ser elegible para transferir los fondos a un plan 401 (k) con su nuevo empleador.
sin embargo, si su objetivo final es trasladar su ira simple a un roth ira, debe procesar una conversión de roth ira. Siga estos pasos para completar la transacción.
conclusiones clave
- debe participar en un Iraq simple durante dos años antes de retirar fondos para una conversión de Roth Iraq para evitar incurrir en una multa del 25%.
- Si ha pasado el período de limitación de dos años, solo deberá impuestos sobre el saldo que convierta a Roth Iraq.
- si decide cambiar de custodia, es posible que primero deba transferir la cuenta en especie y luego convertirla en una cuenta de ira; su nuevo custodio puede ayudarlo a determinar esto.
pasos para una simple conversión de ira a roth ira
primero, debes asegurarte de que puedes convertir tu ira simple en una ira roth sin incurrir en una penalización. El IRS requiere que participe en un Iraq simple durante al menos dos años antes de retirar el dinero de la cuenta. Si tiene menos de 59 años y medio y no espera, contará como una distribución e incurrirá en una multa del 25%. Además, el monto total retirado contará para su ingreso bruto del año, lo que podría llevarlo a un nivel impositivo más alto.
Verifique con el administrador de su plan si tiene alguna pregunta sobre si ha pasado el período de limitación de dos años. Si ha pasado el período de limitación, solo deberá impuestos sobre el saldo convertido. Si no lo ha aprobado, puede dejar el dinero en la cuenta en la institución financiera actual o transferir los activos (o transferirlos) a un simple en otra institución financiera hasta que finalice el período de espera de dos años, en el cual Señale que puede hacer la conversión Roth.
Según los requisitos simples, un empleador debe permitir que un empleado mantenga sus activos en otra institución financiera.
Si participa en un Iraq simple durante menos de dos años y se convierte en un Roth Iraq, la contribución a su nueva cuenta Roth podría exceder el límite de contribución anual y podría deber una multa del 6% hasta que lo corrija.
a continuación, debe decidir si el custodio que tiene su ira simple es el que le gustaría usar para su ira ira. si no es así, debe determinar si puede realizar una conversión a través del proceso de transferencia o si necesita transferir la cuenta en especie al nuevo custodio y luego convertirla en un roth ira allí.
su custodio elegido debería poder ayudarlo a tomar esa determinación. Si primero necesita transferir el tipo de ira simple en especie, debe abrir una cuenta para aceptar esa transferencia además de su cuenta de ira.
visión del asesor
scott obispo, cpa, pfs, cfp®
sta patrimonial management, llc, houston, tx
la transferencia se consideraría una conversión rápida, que es permisible después del período de espera simple de dos años para las distribuciones, medido a partir de la fecha de la primera contribución simple al plan.
entonces, si viola la regla de los dos años, se activarán los impuestos y una multa del 25%. la conversión se puede hacer transfiriendo los activos del ira simple a un iraquí (ya sea en el mismo custodio o transfiriendo directamente a un nuevo custodio).
Al igual que con todas las conversiones roth, deberá pagar el impuesto sobre la renta sobre el monto convertido, y debe planear pagar el impuesto con dinero que no esté en Irak. Además, ahora que ya no puede volver a caracterizar (deshacer) una conversión roth, debe comprender el impacto fiscal antes de convertir cualquier cuenta de jubilación antes de impuestos en una roth (ira o 401k).
