¿Cómo se gravan los dividendos de las cuentas IRA?

Las acciones que generan dividendos y los fondos mutuos pueden ayudar a que su cartera de jubilación crezca más rápidamente, siempre que reinvierta los dividendos. pero pueden ser una trampa de impuestos cuando quieres sacar el dinero, especialmente si invertiste tu dinero en un ira tradicional.

en una cuenta de inversión regular, los dividendos y las ganancias de capital que obtiene se benefician del tratamiento fiscal de las ganancias de capital. Esto significa que estas ganancias podrían gravarse a una tasa más baja (del 0% al 20%, dependiendo de su nivel de ingresos). por ejemplo, si usted está en la categoría impositiva del 10% o 15%, pagaría 0% de impuestos sobre dividendos y ganancias de capital a largo plazo. aquellos en el tramo impositivo del 25% al ​​35% pagarían solo el 15% en dividendos y ganancias de capital. los que están en el tramo impositivo más alto, el 39,6%, pagarían solo el 20% en dividendos y ganancias de capital.

pero cuando ese dinero está en un ira, el tratamiento puede ser radicalmente diferente, según el tipo de ira que tenga y cuándo quiera retirar el dinero.

antes de la jubilación, el dinero en cualquier tipo de ira en realidad evita los impuestos. No pagará ningún impuesto sobre los dividendos que se reinviertan en un Roth Iraq o en el Iraq tradicional y que se dejen en esa cuenta. “El gran beneficio de las cuentas de jubilación, iras y roth iras, es que los dividendos no se gravan anualmente. Ese es el componente de diferimiento de impuestos”, dice John P. daly, cfp®, presidente de daly investment management llc en mount prospect, ill. “Con una cuenta de inversión imponible regular, los dividendos se gravan cada año que los recibe”.

con un ira, la trampa viene cuando quieres retirar dinero. Las reglas son diferentes según el tipo de ira que tenga. Así es como funcionan para las iras tradicionales y roth.

siempre y cuando retire el dinero invertido en un roth ira después de la edad de 59½ años, y haya tenido esa cuenta durante más de cinco años, pagará cero impuestos sobre los retiros, incluso si los retiros incluyen dividendos. Si necesita retirar dinero antes de 59½, debe pagar impuestos sobre cualquier ganancia que retire a su tasa impositiva actual. no tendrá que pagar impuestos sobre las contribuciones hechas a Irak porque ese dinero fue gravado antes de hacer esa contribución.

“Los retiros de roth iras son un poco difíciles. Antes de la jubilación, solo se le aplicarán impuestos sobre las ganancias obtenidas además de sus contribuciones. Por ejemplo, si el 80% de su roth ira se compone de contribuciones, mientras que el resto está compuesto por ganancias, entonces solo el 20% de cada retiro será gravado a su tasa de impuesto sobre la renta “, dice Mark Hebner, fundador y presidente de index fund advisors inc. en irvine, calif. y autor de fondos indexados: el programa de recuperación de 12 pasos para inversores activos .

Si decide retirar dinero antes de los 59½ años de edad, también puede deber una multa del 10% sobre cualquier ganancia que retire, a menos que el retiro califique para una excepción especial. Las excepciones especiales pueden incluir discapacidad, compra de vivienda por primera vez y algunas otras excepciones calificadas. incluso si cumple con las reglas especiales de excepción, deberá pagar impuestos sobre dividendos y ganancias de capital a su tasa impositiva actual.

La mayor parte del dinero retirado de un Iraq tradicional se grava con su tasa impositiva actual, que podría ser tan alta como 39.6%. cualquier ganancia de capital sobre las ganancias en su cuenta de ira no se beneficia de un tratamiento fiscal de ganancias de capital más bajo; están gravados a la misma tasa que el ingreso regular.

La única excepción a esa regla es cuando usted contribuye a un Iraq tradicional utilizando dinero que ya ha sido gravado (en otras palabras, no ha realizado una deducción de impuestos al hacer la contribución). pero tenga cuidado de adoptar este enfoque: mezclar contribuciones con impuestos diferidos con contribuciones imponibles en un Iraq tradicional puede ser una pesadilla para resolver en el momento de la jubilación.

Si retira dinero antes de los 59½ años de edad, es posible que también deba pagar una multa del 10% sobre las contribuciones y ganancias a menos que cumpla con los requisitos para una excepción especial.

“La idea de estar en una categoría impositiva más baja al momento de la jubilación es la razón por la cual la mayoría de los estadounidenses contribuyen a un plan de jubilación. Si pueden ahorrar $ 25 hoy y solo pagan $ 15 en impuestos cuando se jubilen, piensan que es un buen negocio. La realidad puede ser una llamada de atención. Muchas personas están en el mismo grupo y ahora pagan impuestos por cada centavo de ingresos “, dice morris armstrong, ea, fundador de las estrategias financieras de armstrong en cheshire, conn. tenga en cuenta que los propietarios de un ira tradicional tienen el mandato de comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (rmds) a los 72 años.

Un ira es una gran opción para ahorrar para la jubilación. la clave es conocer las reglas para los retiros antes de invertir, para no tener sorpresas impositivas al momento de la jubilación.

“La diversificación de impuestos puede ser tan importante como la diversificación de inversiones. Es importante tener una combinación de inversiones gravables, con impuestos diferidos y libres de impuestos”, dice Marguerita M. cheng, cfp®, director ejecutivo de blue ocean global rich en gaithersburg, md.

siempre y cuando cumpla con los requisitos para un roth ira, esa siempre debería ser su primera opción. pierde la exención de impuestos sobre la contribución, pero los beneficios a largo plazo generalmente valen la pena.

adicionalmente, “para muchos estadounidenses … [especialmente] de la generación del milenio, un Roth Iraq es la mejor opción ya que las tasas impositivas solo aumentarán en el futuro. Aunque un jubilado podría beneficiarse con un Iraq tradicional en el corto plazo, un Roth ganará por la mayoría. además, con un Roth Iraq no está restringido a tasas impositivas inciertas futuras o distribuciones mínimas requeridas “, dice Carlos Diás Jr., administrador de riqueza del grupo de impuestos y riqueza de Excel en Lake Mary, Florida.