¿Cómo puedo iniciar o configurar un Roth 401 (k)?

un Roth 401 (k) es una alternativa relativamente reciente a un plan de jubilación 401 (k) tradicional, con diferentes ventajas fiscales.

Como Roth Iras, Roth 401 (k) s se financian con dólares después de impuestos. no obtiene ningún beneficio impositivo por el dinero que ingresa en el roth 401 (k), pero cuando comience a tomar distribuciones de la cuenta, ese dinero estará libre de impuestos, siempre que cumpla con ciertas condiciones, como mantener la cuenta durante al menos cinco años y tener 59½ años o más.

los 401 (k) s tradicionales, por otro lado, se financian con dólares antes de impuestos, lo que le proporciona una exención de impuestos por adelantado. pero cualquier distribución de la cuenta será gravada como ingreso ordinario.

Esta diferencia básica puede hacer que el Roth 401 (k) sea una buena opción si espera estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile que cuando abrió la cuenta. ese podría ser el caso, por ejemplo, si está relativamente temprano en su carrera o si las tasas impositivas se disparan sustancialmente en el futuro.

puede financiar una Roth 401 (k), a veces denominada Roth designada, si su empleador ofrece una como parte de las opciones de su plan de jubilación. no todos los empleadores lo hacen, pero su número está creciendo, especialmente entre las grandes empresas. si su empleador iguala sus contribuciones, o algún porcentaje de ellas, ese dinero, a diferencia de sus propias contribuciones roth 401 (k), se considera una contribución antes de impuestos y, por lo tanto, está sujeto a impuestos cuando lo retira.

A diferencia de las Roth Iras, que tienen límites de ingresos, puede abrir una Roth 401 (k) independientemente de cuánto dinero gane. Otra diferencia clave entre los dos roths es que, a menos que todavía esté trabajando para la compañía a través de la cual tiene el roth, generalmente debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (rmd) de su roth 401 (k) a partir de los 72 años; Roth iras, por otro lado, no tiene rmds durante su vida.

si desea cubrir sus apuestas, puede tener tanto un roth 401 (k) como uno tradicional y dividir sus contribuciones entre ellos. el total máximo que puede contribuir a las dos cuentas es el mismo que si tuviera una sola cuenta: $ 19,500 más otros $ 6,500 en contribución de recuperación si tiene 50 años o más. (esos son los límites para 2020 y pueden aumentar en los próximos años en consonancia con el costo de vida).

si ya ofrece un plan 401 (k) a sus empleados y desea agregarle una opción designada roth 401 (k), el proveedor de servicios o custodio de su plan debería poder ayudarlo. el irs también tiene información para empleadores en su sitio web, irs.gov. eso incluye la publicación 4222, los planes 401 (k) para pequeñas empresas y la publicación 4530, las cuentas designadas roth bajo los planes 401 (k), 403 (b) o gubernamentales 457 (b).