Cómo funcionan los retiros 401 (k) cuando estás desempleado

Si se encuentra desempleado y sus ahorros son insuficientes para ayudarlo hasta que consiga un nuevo trabajo, es natural pensar si puede recurrir a sus fondos 401 (k). ejemplo: la actual pandemia de coronavirus, que ha dejado sin trabajo a miles de estadounidenses. Aquí hay un resumen rápido de cómo funcionan estas cuentas de jubilación y las reglas que rigen los retiros, incluyendo noticias sobre ayuda durante la actual pandemia de coronavirus.

un plan 401 (k) es un plan de ahorro patrocinado por el empleador que permite a los empleados contribuir con ganancias antes de impuestos destinadas a construir un nido de jubilación. las contribuciones a menudo se invierten en valores, como fondos mutuos o acciones de la compañía. los intereses, las ganancias de capital y los dividendos pueden crecer dentro del plan sin ser gravados. normalmente, el dinero no se puede retirar de un 401 (k) hasta que el titular de la cuenta cumpla 59 años y medio. los retiros que se toman de la cuenta antes de 59½ están sujetos a una multa del 10%, además de estar sujetos a la tasa impositiva ordinaria del empleado. después de eso, los retiros, oficialmente conocidos como distribuciones, de los planes 401 (k) se gravan como ingreso ordinario.

algunos planes 401 (k) permiten retiros por dificultades financieras en base a lo que el IRS denomina “una necesidad financiera inmediata y pesada”. Por lo general, estas distribuciones por dificultades financieras están sujetas a la multa por retiro anticipado del 10%, así como a los impuestos.

sin embargo, a partir del 25 de marzo de 2020, el congreso está impulsando la ley de ayuda, alivio y seguridad económica del coronavirus, o la ley de cuidados, que permitiría retiros por dificultades de hasta $ 100,000 de las cuentas 401 (k). (lo mismo se aplicaría a las cuentas individuales de jubilación (iras)). El dinero podría ser retirado por personas diagnosticadas con covid-19 o cuyo cónyuge o dependiente sea diagnosticado, o que se vean afectados negativamente, incluso por estar en cuarentena apagado, sin permiso, o no puede trabajar debido a la falta de cuidado infantil debido al coronavirus. no se aplicaría la multa del 10%, y la distribución podría extenderse a lo largo de tres años para que cualquiera que elija esta ruta tenga tres años para pagar los impuestos sobre el retiro y reemplazar los fondos.

consulte “Retiros por dificultades financieras 401 (k)”, a continuación, para obtener más información sobre las reglas habituales para estos retiros.

En circunstancias normales, el empleo presenta una serie de opciones para un individuo que posee un 401 (k). primero, está la cuestión de si mantener la cuenta con el antiguo empleador o transferirla (o transferirla directamente) a un ira. Si se maneja correctamente, un rollover ira constituye una transferencia en especie, donde una suma global de una cuenta con impuestos diferidos patrocinada por el empleador se traslada a una cuenta individual. Si se siguen las pautas del servicio de rentas internas (IRS), la transferencia no se considera un hecho imponible.

dar ese paso podría facilitar el acceso a los fondos: si bien tendrá que pagar impuestos sobre el retiro, es posible que no tenga que pagar la multa del 10%. sin embargo, estará sujeto a las reglas para los retiros por dificultades financieras para iras. entre los retiros por dificultades permitidas que no lo someten a la multa: discapacidad y la necesidad de pagar un seguro de salud mientras está desempleado o gastos de educación superior.

incluso si no se fue en el mejor de los términos, lea el resto de este artículo antes de decidir si transfiere su 401 (k) a un ira.

Si el desempleo persiste, las personas se enfrentan a una segunda pregunta: ¿qué sucede si no ha cumplido 59 años y medio y necesita aprovechar su 401 (k) para mantener sus facturas pagadas? Hay algunas opciones especiales que pueden ayudar a los trabajadores desempleados a evitar multas adicionales y aún así tener acceso a unos 401 (k) de dinero.

Si queda desempleado en el año calendario cuando cumpla 55 años (o después de eso), no tiene que esperar hasta los 59½ años para acceder a su dinero 401 (k) sin tener que pagar la multa del 10%. de hecho, si todavía tiene otro dinero 401 (k) en un empleador que dejó hace mucho tiempo, también tendrá acceso a esos fondos. Sin embargo, esto no es cierto si transfieres ese dinero a un ira. Por cierto, a diferencia del desempleo, no importa si fue despedido, despedido o renunció.

¿Qué pasa si tienes menos de 55 años? Hay otra opción para obtener distribuciones sin tener que pagar la multa del 10%. las personas desempleadas pueden recibir lo que se denomina pagos periódicos sustancialmente iguales (sepp) de los planes 401 (k) bajo la regla irs ’72 (t).

los pagos deben distribuirse en un período mínimo de cinco años o hasta que la persona cumpla 59 años y medio, lo que sea mayor. Hay tres métodos diferentes (complicados) para calcular las distribuciones bajo sepp: distribución mínima requerida (rmd), amortización y anualización. su elección del método de distribución puede modificarse una vez después de una elección si sus ingresos necesitan un cambio. Una vez que el destinatario llega a 59½, los retiros pueden cesar o aumentar o disminuir sin penalización. no hay más reglas hasta que llegue a la edad de 70½ años.

los pagos generalmente se calculan en función de la esperanza de vida del titular de la cuenta o la esperanza de vida combinada del participante del plan y sus beneficiarios. Las distribuciones se pueden tomar con cualquier frecuencia durante el año, siempre y cuando los retiros no excedan el valor anual calculado previamente. Si el monto se modifica arbitrariamente, la excepción de penalización del 10% se anula y usted tiene que pagar las penalidades.

bankrate tiene una calculadora que puede ayudarlo a estimar lo que retiraría, pero esta es una tarea que requiere la ayuda de un asesor financiero para asegurarse de que lo haga correctamente.

También puede retirar dinero de un ira usando el método sepp. Discuta el mejor enfoque con un asesor antes de tomar una decisión final.

como se señaló anteriormente, los planes 401 (k) pueden permitir retiros por dificultades, que, a diferencia de los retiros por dificultades de Irak, normalmente están sujetos a la penalidad por retiro anticipado del 10%.

Las circunstancias que califican bajo las pautas de IRS (si el plan de su compañía lo permite) incluyen ciertos gastos médicos, costos para comprar una residencia principal, montos necesarios para evitar el desalojo de una residencia principal y gastos de matrícula o educación. Las personas que reciben fondos de cuentas de jubilación calificadas deben mantener pruebas de que existe la necesidad.

estos retiros solo se permiten después de que se hayan agotado los privilegios de préstamos no imponibles. además, la distribución no debe exceder la cantidad de necesidad. Si una internación hospitalaria crea una responsabilidad deducible de $ 5,000, el retiro no debe exceder el monto del gasto médico. sin embargo, el retiro total puede aumentarse a $ 5,500, lo que permite un monto adicional para cubrir el costo de los impuestos o multas.

no se considera que la necesidad sea grande e inmediata si hay otros recursos disponibles, incluidos los activos propiedad de un cónyuge o hijos menores, disponibles. tenga en cuenta que cuando la ley de cuidados aprueba el congreso, estas reglas no se aplicarán a los afectados por el coronavirus.

obviamente, es cualquier cosa menos ideal para aprovechar los fondos de jubilación antes de que esté realmente retirado. pero a veces, puede ser inevitable. intente hacer un seguimiento de lo que ha gastado y, si puede encontrar otro trabajo, haga un esfuerzo especial para pagar lo que sacó en el 401 (k) de su nuevo empleador, si lo hay. si tiene 50 años o más, o cuando alcanza esa edad, asegúrese de hacer “contribuciones adicionales” para su 401 (k) e ira. para el año fiscal 2020, puede pagar $ 6,500 adicionales por año en su 401 (k), por una contribución total de $ 26,000, y $ 1,000 adicionales, por un total de $ 7,000, en su ira.

para obtener ayuda durante este momento difícil, también querrá solicitar un seguro de desempleo y conocer cuáles son sus opciones cuando se agoten los beneficios de desempleo.