Un plan de pensiones de reparto es un plan de pensiones específico donde los beneficios están directamente vinculados a las contribuciones o impuestos pagados por los participantes individuales. Esto contrasta con los planes de pensiones totalmente capitalizados, en los que los futuros beneficiarios no aportan activamente al fondo fiduciario de pensiones.
Conclusiones clave
- Un plan de pensiones de reparto es un plan de pensiones específico.
- Este tipo de plan vincula los beneficios a las contribuciones o impuestos pagados por los participantes individuales.
- Si está inscrito en una pensión de pago por uso, generalmente puede elegir cuánto dinero se deducirá de su cheque de pago para sus futuros beneficios de pensión.
- Los planes de pensión privados de reparto difieren en algunos aspectos de los planes de pensiones del gobierno de reparto.
Planes de pensión prefinanciados
Los planes de pensión de pago por uso a veces se denominan “planes de pensión prefinanciados”. Tanto las empresas individuales como los gobiernos pueden establecer pensiones de reparto; Uno de los mejores ejemplos de un esquema gubernamental con elementos de pago por uso es el Plan de Pensiones de Canadá (CPP).
El nivel de control ejercido por los participantes individuales depende de la estructura del plan y de si el plan es de gestión privada o pública. Los planes de pensiones de pago por uso administrados por los gobiernos pueden usar la palabra “contribución” para describir el dinero que ingresa al fondo fiduciario. Aún así, estas contribuciones generalmente se gravan a una tasa fija, y ni los trabajadores ni los empleadores que contribuyen tienen opción sobre si pagan o cuánto pagan en el plan.
Sin embargo, las pensiones privadas de reparto ofrecen a sus participantes cierta discreción.
Elección de sus propias deducciones y contribuciones
Si su empleador ofrece un plan de pensión de pago por uso, es probable que pueda elegir cuánto de su cheque de pago desea que se deduzca y se contribuya a sus futuros beneficios de pensión. Dependiendo de los términos del plan, puede retirar una cantidad fija de dinero durante cada período de pago o contribuir con la cantidad en una suma global. Esto es similar a cómo se financian varios planes de contribución definida, como un 401 (k).
En muchos casos, también tiene la opción de seleccionar entre algunas opciones de inversión diferentes para el dinero de su pensión aportado. Esto también significa que está asumiendo algunos de los riesgos de inversión para su pensión y sus elecciones afectan los beneficios que recibe cuando se jubila. No puede determinar dónde colocar las inversiones en un plan de pensiones totalmente financiado.
Planes gubernamentales
Los planes de pensiones de pago por uso proporcionados por el gobierno tampoco suelen ofrecer muchas opciones en el lado de los pagos. Es probable que se les diga a los beneficiarios cuándo se los considera jubilados y se les den algunas opciones sobre cómo recibir sus pagos durante la jubilación.
Planes privados
Por otro lado, las pensiones privadas normalmente permiten al beneficiario elegir una suma global o una opción de pago mensual vitalicio al jubilarse. Si elige un pago de suma global, la compañía le recorta un cheque por el monto total de su pensión. Usted asume el control total y luego es responsable de administrar sus activos de jubilación usted mismo.
Si elige un pago mensual, sus fondos de pensión probablemente se utilizarán para comprar un contrato de anualidad vitalicia que le paga un saldo mensual e incluso puede ofrecerle la oportunidad de ganar intereses a lo largo del tiempo.