Si vende productos en línea, debe asegurarse de cumplir con la creciente red de leyes de impuestos sobre las ventas en línea en los Estados Unidos. solía ser que si vendía un producto en línea, el consumidor se retiraba sin pagar un impuesto a las ventas y el vendedor evitaba la recaudación y el envío de impuestos. las cosas son diferentes ahora, y nadie se ve más afectado que amazon.com (nasdaq: amzn), el minorista en línea más grande del mundo y ex jefe de tiendas para comprar bienes, evitando los impuestos a las ventas del gobierno local.
técnicamente hablando, amazon no cobra impuestos a las ventas porque solo los gobiernos pueden recaudar impuestos. Lo que Amazon puede hacer es configurar procesos y sistemas a través de los cuales se aplican los impuestos a las transacciones en línea. Como no existe un impuesto federal a las ventas en los Estados Unidos, esto significa que Amazon debe cumplir con la miríada de diferentes jurisdicciones fiscales estatales.
conclusiones clave
- el envío de impuestos es el proceso de enviar impuestos recaudados al gobierno y uno de los aspectos más desafiantes de hacer negocios en línea.
- Amazon es el minorista en línea más grande del mundo y debe cumplir con los códigos de impuestos estatales en muchas jurisdicciones diferentes.
- Los vendedores externos en Amazon son responsables de pagar los impuestos estatales en los estados donde tienen una presencia significativa o “nexo”.
- El software de terceros puede ayudar a garantizar que todos los impuestos estatales se paguen en su totalidad y a tiempo.
Cómo se calcula y evalúa el impuesto a las ventas de Amazon
Las leyes sobre los impuestos a las ventas en línea varían entre los estados. por ejemplo, en colorado, las compras de amazon.com deben incluir un impuesto a las ventas del 2.9%, que es mucho más bajo que en illinois, que cobra una tasa base del 6.25% más lo que cobran los municipios o ciudades, a menudo 1% adicional. Por supuesto, los consumidores pagan el impuesto, no Amazon, pero la empresa debe dedicar tiempo y recursos al proceso de recolección.
Los impuestos regionales a las ventas en línea son parte de un tema en evolución, y el sistema ha visto cambios notables a medida que los gobiernos estatales se pusieron al día con el comercio minorista en línea. en agosto En 2016, 28 estados cobraron un impuesto a las ventas de productos vendidos a través de amazon.com, incluidos california, texas, illinois y new york. ese número aumentó de 23 estados en 2013. a fines de 2015, aproximadamente el 80% de la población estadounidense vivía en estados donde Amazon recaudaba impuestos sobre las ventas.
Las compras libres de impuestos en Amazon terminaron oficialmente en abril de 2017 cuando el minorista en línea comenzó a recaudar impuestos sobre las compras en los últimos cuatro estados: hawaii, idaho, main y new mexico, donde todavía no lo estaba haciendo. otros cuatro estados (delaware, montana, new hampshire y oregon) no imponen impuestos a las ventas, y alaska tiene impuestos municipales a las ventas, pero no impuestos estatales.
impuesto de ventas de amazon para vendedores
Amazon no es la única entidad que debe preocuparse por los impuestos de las compras en línea. cada vendedor de Amazon también tiene que pagar impuestos sobre las ventas, y cualquier vendedor externo que se olvide de hacerlo puede enfrentar serias obligaciones fiscales. Esta es una responsabilidad nueva y desconocida para los vendedores, y muchos se equivocan o la ignoran por completo.
Los vendedores de Amazon deben poder identificar tres variables: dónde el vendedor tiene presencia comercial o nexo fiscal, quién recauda el impuesto y cómo, y cómo funciona el proceso de envío de impuestos.
El nexo fiscal, uno de los cuatro puntos de la ley de impuestos a las ventas de EE. UU., depende del estado o la ubicación en la que el vendedor realiza negocios, no de dónde se encuentra el comprador o cómo se mueve el producto entre ellos. Si un vendedor tiene ubicaciones físicas en múltiples jurisdicciones, ya sean oficinas o tiendas minoristas en la tienda, el vendedor debe conocer las diferentes leyes fiscales en cada jurisdicción. Esto puede llevar mucho tiempo y ser confuso porque las leyes fiscales varían significativamente en todo el país. ciertos estados han promulgado leyes, o las llamadas “leyes amazónicas”, que requieren que todos los vendedores en línea recauden impuestos sobre las ventas. Estas leyes incluso son válidas para los vendedores que no tienen presencia física en el estado.
La recaudación de los impuestos sobre las ventas puede ser realizada por los propios vendedores o por medio de Amazon, lo que permite a sus vendedores optar por un programa automatizado, que Amazon ofrece por una tarifa de 2.9%. el vendedor sigue siendo responsable de recopilar y agregar números de identificación fiscal de cada uno de sus nexos.
la línea de fondo
El envío de impuestos, o el proceso de enviar los impuestos recaudados al gobierno, es uno de los aspectos más difíciles de vender un bien, especialmente para las pequeñas empresas. Esto se debe a que el envío de impuestos puede llevar mucho tiempo y es fácil equivocarse. Se alienta a los vendedores a utilizar soluciones de software de terceros para ayudar a garantizar que los impuestos se paguen íntegramente y a tiempo, o incluso consultar a un asesor fiscal para examinar la jerga legal.
