Beneficios por muerte en una anualidad variable

La mayoría de los contratos de anualidades variables (va) incluyen un componente de seguro que proporciona un beneficio por fallecimiento. el beneficio por muerte generalmente se desencadena por la muerte del beneficiario, aunque existen contratos en los que la muerte del propietario del contrato activa el beneficio. Esto se debe a que las anualidades permiten que el propietario y el beneficiario sean personas diferentes.

la tarifa por el beneficio estándar por fallecimiento en va es parte del cargo por mortalidad y gastos (m & e), que varía según el contrato y la clase de acciones, así como el asegurador. Las clases de acciones va, que incluyen b, c y l, generalmente están vinculadas a la duración del cronograma de entrega del contrato. Las tarifas de SyE para cada clase de acciones se pueden encontrar en el prospecto va. 

muchos de los que solo incluyen inversiones no incluyen un beneficio estándar por fallecimiento y no tienen una tarifa de M&E. pero para un va que tiene un cargo de m & e, el costo puede ser tan alto como el 2% del valor del contrato. la tarifa se cobra todos los años, y las aseguradoras usan varios métodos para calcular cuándo la tarifa se transfiere automáticamente del valor en efectivo va. Si tiene un va por valor de $ 250,000 y un cargo de M&E de 1.25%, por ejemplo, esencialmente está pagando $ 3,125 al año por el seguro. Para muchas personas, esta puede ser una forma muy costosa de comprar una cantidad limitada de beneficios por fallecimiento (con un costo que continúa aumentando si el saldo va aumenta).

El beneficio de muerte estándar en un va se establece inicialmente en cualquier cantidad que se invierta. dependiendo de la va, el beneficio por fallecimiento se restablece, ya sea en la fecha de aniversario del contrato si el valor del contrato ha aumentado o cuando el valor en efectivo del contrato alcanza un nuevo máximo. inversiones adicionales en la anualidad también pueden ayudar a aumentar el beneficio por muerte. una vez establecido, el beneficio por muerte no disminuye si el contrato disminuye de valor, pero disminuye si el propietario del contrato toma una distribución. el ajuste puede ser una disminución dólar por dólar o porcentaje.

muchos contratos también ofrecen una cláusula adicional de beneficio por fallecimiento que se puede comprar por una tarifa adicional de aproximadamente 0.5% a 1.0% del valor del contrato. la tarifa adicional se cobra cada año. los beneficios por fallecimiento mejorados varían, pero muchos contratos ofrecen un incremento anual garantizado. el contrato puede, por ejemplo, garantizar que el beneficio por fallecimiento aumentará en un 5% por año o restablecer al valor más alto del contrato. con el tiempo, no es inusual que un va termine teniendo un beneficio por fallecimiento que es más alto que el valor real de entrega del contrato.

Si ya posee o está considerando comprar un va con tarifas de M&E, aquí hay un par de estrategias a considerar.

Para un inversor conservador o alguien con una esperanza de vida acortada que quiere dejar el dinero en el va a su cónyuge (u otra persona) pero está preocupado por hacer una inversión que podría perder valor, el beneficio por fallecimiento mejorado ofrece una solución. Como el valor del beneficio por fallecimiento mejorado crece cada año, se garantiza que el beneficiario recibirá el mayor beneficio por fallecimiento o valor de mercado va. No hay potencial para una pérdida. Esta estrategia también le permite al inversor asignar los fondos de manera más agresiva, sabiendo que existe una garantía en caso de que fallecieran durante una caída del mercado.

en un va existente, donde el beneficio por muerte es mayor que el valor en efectivo, el contrato puede ser parcialmente entregado. en una entrega parcial, usted deja parte del valor en efectivo en el contrato, lo que ayuda a preservar una parte del beneficio por muerte. Para que esta estrategia funcione, asegúrese de dejar suficiente valor en efectivo en el va para cubrir futuros gastos de M&E y contratos. también, asegúrese de verificar las tarifas de rescate restantes antes de hacer una distribución, y si el va es un ira, asegúrese de hacer una transferencia de administrador a administrador.

en 2019, el congreso estadounidense aprobó la ley de seguridad, que realizó cambios en los planes de jubilación que contienen anualidades. El nuevo fallo hace que las anualidades sean más portátiles. en otras palabras, si deja su trabajo, su anualidad 401 (k) se puede transferir a otro plan en su nuevo trabajo.

Además, la nueva ley de jubilación elimina algunos de los riesgos legales para los proveedores de anualidades al limitar si el titular de una cuenta puede demandarlos si el proveedor quiebra y no puede cumplir con los pagos de la anualidad.

Para aquellos que han nombrado beneficiarios dentro de sus cuentas de jubilación, el nuevo fallo eliminó la “provisión extendida”. antes del fallo, un beneficiario de un ira podría extender las distribuciones mínimas requeridas del ira a lo largo del tiempo, lo que también extendió los impuestos adeudados sobre los fondos heredados.

a partir de 2020, los beneficiarios no conyugales deben distribuir todos los fondos en la cuenta de jubilación heredada dentro de los 10 años de la muerte del propietario. sin embargo, hay excepciones a la nueva ley. Como resultado, es importante que los inversores consulten a un profesional fiscal y financiero para revisar los nuevos cambios en las cuentas de jubilación y sus beneficiarios designados.

Las anualidades variables con tarifas de M&E pueden ser una forma costosa de invertir si no necesita los beneficios adicionales. Antes de tomar cualquier decisión de inversión, es importante comprender completamente lo que está pagando y evaluar si el costo adicional tiene sentido en su situación particular.