Anualidad retrasada

una anualidad retrasada es una anualidad en la cual el primer pago no se paga de inmediato, como en una anualidad inmediata. una anualidad retrasada, más comúnmente conocida como anualidad diferida, es un tipo de anualidad vitalicia que garantiza un flujo confiable de pagos en efectivo a un rentas vitalicias hasta la muerte. después de la muerte del beneficiario, el beneficio en efectivo puede transferirse a un beneficiario o patrimonio dependiendo de las opciones elegidas por el comprador.

las anualidades diferidas difieren de la mayoría de las anualidades en cuanto a cómo se pagan las primas y cómo y cuándo se realizan los retiros. las anualidades retrasadas pueden financiarse con el tiempo a través de contribuciones mensuales o un pago global. De cualquier manera, los retiros no ocurren directamente después de la financiación, como con una anualidad inmediata. en algunos casos, una anualidad retrasada puede usarse como un método para estacionar dinero para uso futuro con el beneficio del tratamiento fiscal de una anualidad.

una anualidad retrasada crece durante la fase de acumulación (también conocida como la fase de aplazamiento) y paga beneficios en la fase de distribución. Algunas anualidades diferidas o diferidas permiten un pago de prima única que crecerá durante la fase de acumulación (una anualidad diferida de prima única). En una anualidad diferida de prima flexible, un comprador de anualidad puede realizar pagos adicionales durante la fase de acumulación después de realizar un pago de prima inicial. 

un comprador de anualidad retrasado no necesita convertir el dinero de la anualidad en una serie de pagos de ingresos. el dinero puede retirarse según sea necesario, en un pago de suma global, o transferirse a otra cuenta o anualidad. cuando se usa una anualidad retrasada de esta manera, el comprador de la anualidad retiene el control del dinero, en lugar de quedar bloqueado en los pagos al iniciar un retiro en una fase de distribución o anualización.

Las anualidades retrasadas pueden venir en una variedad de tipos dependiendo de las necesidades del comprador.

una anualidad diferida fija (más comúnmente conocida como anualidad diferida fija) es similar en función a un certificado de depósito, excepto que el impuesto sobre los intereses se difiere hasta el retiro. típicamente, el autor de la anualidad especificará la tasa de interés garantizada que pagará la anualidad.

una anualidad diferida variable (más comúnmente conocida como anualidad diferida variable) es similar a la compra de fondos mutuos, ya que los rendimientos dependerán del rendimiento de un grupo de subcuentas. tales anualidades pueden ser más riesgosas y más caras.

una anualidad de longevidad funciona como una anualidad de vida normal, pero tiende a comenzar mucho más tarde que la edad de jubilación típica. el producto actúa como un seguro de longevidad ya que los pagos pueden no comenzar hasta que los otros activos del jubilado se agoten.

Aunque las anualidades retrasadas permiten que los pagos en efectivo se transfieran a un beneficiario después de la muerte del propietario de la anualidad, en 2020 entraron en vigencia nuevas reglas para las cuentas de jubilación.

Con la aprobación del acto de seguridad por parte del Congreso de EE. UU. en 2019, se eliminó la disposición de estiramiento, que permitía a los beneficiarios no conyugales tomar solo las distribuciones mínimas requeridas de un ira heredado. Según el nuevo fallo, los beneficiarios no conyugales que heredan una cuenta de Iraq deben retirar el 100% de los fondos dentro de los diez años posteriores a la muerte del propietario. las cuentas de jubilación que tienen anualidades también deberían ser retiradas dentro de los diez años posteriores a la muerte del propietario según el fallo.

La buena noticia es que si tiene una anualidad en el plan de jubilación patrocinado por su empleador, como un 401 (k), la nueva decisión le permite trasladar la anualidad 401 (k) al plan de su nuevo empleador si cambia de trabajo. sin embargo, la nueva ley eliminó algunos de los riesgos legales para las compañías de seguros y los proveedores de anualidades al reducir la capacidad de los titulares de cuentas para demandarlos si no pueden cumplir con los pagos de la anualidad.

tenga en cuenta que hay otras reglas que entraron en vigencia como resultado del acto de seguridad que no se mencionan aquí. Es importante consultar a un profesional financiero para revisar los nuevos cambios en las cuentas de jubilación y hacer los ajustes necesarios a su plan financiero a largo plazo.

Si Steve financiara una anualidad con un pago de prima y recibiera cinco pagos anuales de $ 1,000 al final de cada año a partir de este año, entonces este pago se consideraría una anualidad ordinaria.

por otro lado, si los cinco pagos se difieren por diez años, este instrumento se clasifica como una anualidad retrasada. Para determinar el valor presente neto de la anualidad retrasada, los pagos deben descontarse al año cero (el presente). en otras palabras, el valor presente de una anualidad se refiere a la cantidad de dinero que se necesitaría hoy para financiar una serie de pagos de anualidades futuras.