Con la propiedad de una vivienda aparentemente fuera del alcance de muchos jóvenes hoy en día, los padres pueden preguntarse si deberían simplemente darles la casa a sus hijos en algún momento. Podría ser una consideración, por ejemplo, si los padres planean reducir su tamaño a un nuevo condominio o hacer de una antigua casa de vacaciones su residencia de tiempo completo. Sin embargo, aunque tal generosidad puede ser admirable, regalar una casa es una decisión que tiene graves consecuencias económicas para todos los interesados.
4 razones por las que quizás no quieras entregar la casa
Antes de ceder la propiedad a su hijo adulto, considere estos factores, que podrían hacer que lo piense dos veces antes de hacerlo.
1. Puede que algún día necesite el dinero
Aparte de los fondos que tiene en sus cuentas de jubilación, el valor acumulado de su vivienda podría ser el activo más grande que posee. Si renuncia a su casa, no podrá venderla y recolectar el dinero en efectivo o sacar una hipoteca inversa para pedir prestado contra su capital acumulado en caso de que alguna vez lo necesite. Incluso si se siente económicamente cómodo ahora, una gran factura médica o de un hogar de ancianos al final de su vida podría dejarlo luchando por encontrar dinero para pagarla.
2. Le podría estar dando a su hijo una factura de impuestos enorme
Si le da su casa a su hijo adulto mientras aún vive, su base impositiva será la misma que la suya: lo que pagó por la casa más el costo de las mejoras que haya realizado a lo largo de los años. Entonces, por ejemplo, si compró su casa hace 20 años por $ 300,000 y rehizo la cocina por una suma de $ 50,000, su base de costo es de $ 350,000.
Sin embargo, si deja la casa a su hijo adulto en su testamento, en lugar de hacer un regalo mientras aún está vivo, la base del costo aumentará hasta el valor justo de mercado de la casa en el momento de su muerte.
Digamos que su casa vale $ 700,000 hoy y valdrá $ 1 millón en otros 10 años. Un niño al que le regale la casa y que luego la venda por $ 1 millón, deberá impuestos sobre una ganancia de $ 650,000. Si en cambio heredaran la propiedad, la ganancia imponible sería de solo $ 300,000.
En ambos casos, el niño generalmente podría excluir parte de esa ganancia viviendo en la casa durante al menos dos años antes de vender. La exclusión es de $ 250,000 para un individuo, $ 500,000 para parejas que presenten una declaración conjunta. Pero aun así, la diferencia de impuestos podría ser sustancial.
3. Su hipoteca podría ser un obstáculo
Dado que más estadounidenses tienen deudas hipotecarias durante sus años de jubilación, es posible que aún tenga un préstamo sobre su casa cuando considere dárselo a un hijo. Si su hipoteca es transferible, su hijo será responsable de ella, lo que podría ser una carga financiera. Si no es transferible, es posible que su hijo tenga que refinanciar esa deuda, lo que podría ser incluso más caro, o imposible, si su hijo no tiene un historial crediticio sólido.
4. Es posible que aún desee vivir allí
Para fines de planificación patrimonial, podría considerar darle su casa a un niño incluso si planea continuar viviendo en ella. Una razón son los impuestos a la herencia. En 2021, los impuestos federales sobre el patrimonio solo afectarán las propiedades por valor de $ 11,7 millones o más, por lo que , a menos que sea dueño de una mansión, eso puede no ser un problema. Su estado, sin embargo, puede establecer un umbral más bajo. Massachusetts y Oregon tienen los niveles de exención más bajos con $ 1 millón.
Si desea ceder su casa a un niño y aún así residir allí, consulte a un abogado de planificación patrimonial sobre sus opciones, incluida la colocación de su casa en un fideicomiso. Un tipo, el fideicomiso de residencia personal calificado, también podría permitirle congelar el valor de su casa para propósitos de impuestos sobre el patrimonio, para que no tenga que preocuparse por una futura apreciación que lo empuje al territorio del impuesto al patrimonio.
Por supuesto, hay una serie de posibles inconvenientes en convertirse en el inquilino de su hijo. Una es la posibilidad de una ruptura familiar si no está de acuerdo en asuntos como el mantenimiento de la casa o quién es responsable de qué. E incluso si usted y su hijo tienen una relación ideal, algún día podrían encontrarse a merced de un yerno o nuera menos agradable, tal vez alguien que ni siquiera está en la imagen todavía.
La línea de fondo
Darle su hogar a su hijo mayor no es una decisión que deba tomarse a la ligera. Es lo mejor para usted y su hijo considerar todas las ramificaciones financieras de dicha mudanza. Consulte con un planificador financiero y un abogado de planificación patrimonial si planea seguir viviendo en la casa. Estos pasos le ayudarán a asegurarse de tomar una decisión que funcione para todos.
